⑤ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
|
当期首残高 (千円)
|
当期増加額 (千円)
|
当期減少額 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
当期末減価償却累計額又は償却
累計額 (千円)
|
当期償却額 (千円)
|
差引当期末残高 (千円)
|
有形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
建物
|
547,945
|
20,445
|
－
|
568,390
|
257,798
|
14,114
|
310,592
|
構築物
|
944
|
－
|
－
|
944
|
944
|
0
|
0
|
車両運搬具
|
8,141
|
1,671
|
1,532
|
8,280
|
5,619
|
1,310
|
2,661
|
工具、器具及び備品
|
245,929
|
37,043
|
45,035
|
237,937
|
184,870
|
35,571
|
53,066
|
土地
|
726,105
|
4,850
|
－
|
730,955
|
－
|
－
|
730,955
|
リース資産
|
25,230
|
6,000
|
16,524
|
14,706
|
3,221
|
2,267
|
11,485
|
建設仮勘定
|
－
|
258,668
|
－
|
258,668
|
－
|
－
|
258,668
|
有形固定資産計
|
1,554,296
|
328,679
|
63,092
|
1,819,883
|
452,453
|
53,264
|
1,367,430
|
無形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
商標権
|
77,832
|
－
|
－
|
77,832
|
77,832
|
7,783
|
－
|
ソフトウエア
|
51,389
|
14,562
|
6,344
|
59,607
|
29,892
|
10,524
|
29,715
|
その他
|
1,145
|
－
|
1,000
|
145
|
－
|
－
|
145
|
無形固定資産計
|
130,367
|
14,562
|
7,344
|
137,585
|
107,724
|
18,308
|
29,860
|
長期前払費用
|
7,128
|
320
|
3,182
|
4,265
|
－
|
－
|
4,265
|
(注) １．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
建設仮勘定 新事務所の建設及び付帯工事 242,987千円
２．長期前払費用は期間配分に係るものであり、償却資産とは性格が異なるため、「当期末減価償却累計額又は償却累計額」及び「当期償却額」には含めておりません。
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
区分
|
当期首残高 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
平均利率 (％)
|
返済期限
|
１年以内に返済予定のリース債務
|
2,384
|
3,235
|
－
|
－
|
リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)
|
6,303
|
9,667
|
－
|
2026年10月27日～
2030年09月27日
|
合計
|
8,687
|
12,903
|
－
|
－
|
(注) １．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
２．リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
区分
|
１年超２年以内 (千円)
|
２年超３年以内 (千円)
|
３年超４年以内 (千円)
|
４年超５年以内 (千円)
|
リース債務
|
3,235
|
3,235
|
1,877
|
1,320
|
【引当金明細表】
区分
|
当期首残高 (千円)
|
当期増加額 (千円)
|
当期減少額 (目的使用) (千円)
|
当期減少額 (その他) (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
貸倒引当金
|
1,101
|
1,563
|
－
|
1,101
|
1,563
|
賞与引当金
|
72,494
|
85,895
|
72,494
|
－
|
85,895
|
製品保証引当金
|
7,154
|
10,177
|
－
|
7,154
|
10,177
|
株主優待引当金
|
28,105
|
46,874
|
28,105
|
－
|
46,874
|
クーポン引当金
|
3,496
|
6,507
|
－
|
3,496
|
6,507
|
(注) 貸倒引当金、製品保証引当金及びクーポン引当金の「当期減少額（その他）」は、洗替による戻入額であります。
【資産除去債務明細表】
当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ．現金及び預金
区分
|
金額(千円)
|
現金
|
1,123
|
預金
|
|
当座預金
|
4,605
|
普通預金
|
2,174,296
|
小計
|
2,178,901
|
合計
|
2,180,025
|
ロ．受取手形
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
つるや㈱
|
4,743
|
合計
|
4,743
|
期日別内訳
期日
|
金額(千円)
|
2025年10月
|
555
|
11月
|
1,668
|
12月
|
2,519
|
合計
|
4,743
|
ハ．電子記録債権
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
ゼビオ㈱
|
124,224
|
㈱メガスポーツ
|
35,731
|
㈱アルペン
|
35,547
|
㈱ムラサキスポーツ
|
29,226
|
シャディ㈱
|
7,521
|
その他
|
11,689
|
合計
|
243,940
|
期日別内訳
期日
|
金額(千円)
|
2025年10月
|
129,929
|
11月
|
64,958
|
12月
|
49,052
|
合計
|
243,940
|
ニ．売掛金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
㈱ヒマラヤ
|
62,194
|
楽天グループ㈱
|
61,484
|
LINEヤフー㈱
|
54,195
|
アマゾンジャパン（同）
|
46,153
|
㈱アルペン
|
39,646
|
その他
|
411,432
|
合計
|
675,106
|
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高 (千円) (Ａ)
|
当期発生高 (千円) (Ｂ)
|
当期回収高 (千円) (Ｃ)
|
当期末残高 (千円) (Ｄ)
|
回収率(％)
|
滞留期間(日)
|
553,437
|
8,170,442
|
8,048,772
|
675,106
|
92.3
|
27.4
|
ホ．製品
品目
|
金額(千円)
|
ネックレス類
|
662,754
|
ループ類
|
39,899
|
サポーター類
|
18,523
|
ウェア類
|
137,075
|
その他
|
17,492
|
合計
|
875,744
|
ヘ．仕掛品
品目
|
金額(千円)
|
ネックレス類
|
198,322
|
ループ類
|
7,145
|
サポーター類
|
907
|
ウェア類
|
71,337
|
その他
|
22,354
|
合計
|
300,067
|
ト．原材料及び貯蔵品
区分
|
金額(千円)
|
原材料
|
|
部材
|
383,776
|
資材
|
63,441
|
小計
|
447,217
|
貯蔵品
|
|
その他
|
430
|
小計
|
430
|
合計
|
447,647
|
② 流動負債
イ．支払手形
相手先別内訳
該当事項はありません。
期日別内訳
該当事項はありません。
ロ．電子記録債務
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
田村駒㈱
|
36,551
|
MTCジャパン㈱
|
32,611
|
㈲小林眼鏡工業所
|
25,240
|
㈱ミオ・コーポレーション
|
15,617
|
錦城護謨㈱
|
7,978
|
その他
|
44,608
|
合計
|
162,608
|
期日別内訳
期日
|
金額(千円)
|
2025年10月
|
126,734
|
11月
|
35,874
|
合計
|
162,608
|
ハ．買掛金
相手先
|
金額(千円)
|
田村駒㈱
|
66,082
|
㈲小林眼鏡工業所
|
41,269
|
MTCジャパン㈱
|
34,156
|
㈱大和工業
|
28,881
|
㈱マグファイン
|
26,867
|
その他
|
77,556
|
合計
|
274,813
|
ニ．未払金
相手先
|
金額(千円)
|
㈱博報堂
|
55,000
|
楽天グループ㈱
|
46,626
|
㈱シーエーリーディング
|
25,520
|
グーグル(同)
|
20,723
|
㈱プレステージ・コアソリューション
|
18,274
|
その他
|
207,544
|
合計
|
373,688
|
ホ．未払法人税等
区分
|
金額(千円)
|
法人税、住民税及び事業税
|
351,389
|
合計
|
351,389
|
(3) 【その他】
当事業年度における半期情報等
|
中間会計期間
|
当事業年度
|
売上高(千円)
|
3,228,991
|
6,917,910
|
税引前中間(当期)純利益(千円)
|
961,394
|
1,827,535
|
中間(当期)純利益(千円)
|
743,826
|
1,328,215
|
１株当たり中間(当期)純利益(円)
|
82.08
|
146.49
|