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１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… |
2 |
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（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
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（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
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（３）キャッシュ・フローに関する説明 ……………………………………………………………………………… |
3 |
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（４）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
3 |
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２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
4 |
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（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
4 |
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
6 |
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四半期連結損益計算書 |
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第２四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
6 |
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四半期連結包括利益計算書 |
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第２四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
7 |
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（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………………… |
8 |
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（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
9 |
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（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
9 |
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（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
9 |
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（セグメント情報等） ……………………………………………………………………………………………… |
9 |
（１）経営成績に関する説明
当第２四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症に対する制限の緩和により、感染症拡大前の社会経済活動が取り戻されつつある一方で、原材料価格の高騰やそれに伴う物価高、世界的な金融引き締めによる景気の下振れが懸念される等、依然として先行きが不透明な状況が続いています。
当社グループが属する情報サービス業界においては、企業におけるデジタルトランスフォーメーション（DX）の推進やクラウド型サービスへの移行といったニーズを背景に、様々な情報サービスに対する期待が益々高まっております。
このような環境のもと、当社グループは、デジタルビジネスプラットフォーム LaKeel DX及びこのプラットフォーム上で稼働する製品群 LaKeel Appsを提供し、顧客企業のデジタル化・DX推進をサポートしております。LaKeel DXは、ソフトウエアを部品として開発しこれを組み合わせてシステムを作るという当社独自の技術による開発手法を採用しており、顧客企業は自社の業務に合ったシステムを短期間で開発することが可能になるという製品です。引き続きLaKeel製品のラインナップや機能の拡充に努め、プロダクトサービスを中心に事業を展開してまいります。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は3,708,423千円（前年同期比9.8％増）、営業利益は291,481千円（同8.5％増）、経常利益は287,261千円（同18.3％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益は192,403千円（同28.1％増）となりました。
なお、当社グループはLaKeel事業の単一セグメントのため、セグメントごとの記載はしておりませんが、サービス別の売上高は次のとおりであります。
プロダクトサービスの売上高は2,128,106千円（前年同期比7.9％増）となりました。LaKeel製品の新規ライセンス販売とサブスクリプションによる使用料収入、及びこれに付随するコンサルティングサービスが成長しております。
プロフェッショナルサービスの売上高は1,580,316千円（前年同期比12.4％増）となりました。過去に当社が提供した既存システムの保守運用によるリカーリングレベニューが安定した収益基盤となっております。
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サービスの名称 |
前第２四半期連結累計期間 （自 2022年１月１日 至 2022年６月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2023年１月１日 至 2023年６月30日） |
前年同期比 |
|||
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金額 （千円） |
構成比（％） |
金額 （千円） |
構成比（％） |
金額 （千円） |
増減率（％） |
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プロダクトサービス |
1,972,625 |
58.4 |
2,128,106 |
57.4 |
＋155,481 |
＋7.9 |
|
プロフェッショナル サービス |
1,406,309 |
41.6 |
1,580,316 |
42.6 |
＋174,007 |
＋12.4 |
|
合計 |
3,378,934 |
100.0 |
3,708,423 |
100.0 |
＋329,489 |
＋9.8 |
（２）財政状態に関する説明
（資産）
当第２四半期連結会計期間末における流動資産は4,367,260千円と前連結会計年度末比183,934千円の増加となりました。これは主に受取手形、売掛金及び契約資産が153,088千円、仕掛品が9,244千円、その他に含まれる前払費用が15,864千円増加したことによるものであります。また、固定資産は1,642,988千円と前連結会計年度末比38,747千円の増加となりました。これは主に減価償却等により有形固定資産が17,837千円減少した一方で、ソフトウエア、コンテンツ資産の製作等により無形固定資産が54,487千円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は6,010,248千円と前連結会計年度末比222,681千円の増加となりました。
（負債）
当第２四半期連結会計期間末における流動負債は2,467,797千円と前連結会計年度末比32,335千円の増加となりました。これは主に１年内返済予定の長期借入金が56,390千円、未払法人税等が50,020千円、未払消費税が36,481千円減少した一方で、外注費用増加により買掛金が114,639千円、新規の前受取引増加により契約負債が62,611千円増加したことによるものであります。固定負債は64,467千円と前連結会計年度末比16,079千円の減少となりました。これは、長期借入金が8,604千円、リース債務が7,475千円減少したことによるものであります。
この結果、負債合計は2,532,265千円と前連結会計年度末比16,256千円の増加となりました。
（純資産）
当第２四半期連結会計期間末における純資産の合計は3,477,983千円と前連結会計年度末比206,425千円の増加となりました。これは主に利益剰余金が192,403千円増加したことによるものであります。
（３）キャッシュ・フローに関する説明
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は3,233,229千円と前連結会計年度比3,013千円の増加となりました。当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は284,219千円（前年同期は632,122千円の獲得）となりました。これは主な増加要因として、税金等調整前四半期純利益287,168千円の計上、減価償却費159,902千円、仕入債務の増加額114,260千円があった一方で、減少要因として、売上債権の増加額151,396千円、法人税等の支払額147,325千円があったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は213,491千円（前年同期は155,446千円の使用）となりました。これは主に、LaKeel製品ソフトウエア開発の無形固定資産の取得による支出212,077千円があったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は73,082千円（前年同期は111,259千円の使用）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出64,994千円、リース債務の返済による支出10,492千円があったことによるものであります。
（４）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
2023年12月期の連結業績予想につきましては、2023年２月14日に公表いたしました「2022年12月期 決算短信」における連結業績予想から変更はありません。
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (2022年12月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日) |
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資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
3,230,215 |
3,233,229 |
|
受取手形、売掛金及び契約資産 |
828,785 |
981,873 |
|
仕掛品 |
782 |
10,026 |
|
貯蔵品 |
262 |
210 |
|
未収還付法人税等 |
－ |
325 |
|
その他 |
123,278 |
141,594 |
|
流動資産合計 |
4,183,325 |
4,367,260 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
182,907 |
182,907 |
|
減価償却累計額 |
△39,566 |
△45,605 |
|
建物（純額） |
143,341 |
137,301 |
|
工具、器具及び備品 |
77,581 |
80,209 |
|
減価償却累計額 |
△59,762 |
△63,925 |
|
工具、器具及び備品（純額） |
17,819 |
16,283 |
|
リース資産 |
108,026 |
108,026 |
|
減価償却累計額 |
△70,052 |
△80,315 |
|
リース資産（純額） |
37,974 |
27,711 |
|
有形固定資産合計 |
199,135 |
181,297 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
436,074 |
418,841 |
|
ソフトウエア |
404,357 |
384,514 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
－ |
88,581 |
|
コンテンツ資産 |
109,893 |
116,176 |
|
その他 |
52,683 |
49,383 |
|
無形固定資産合計 |
1,003,009 |
1,057,497 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
62,931 |
62,291 |
|
敷金及び差入保証金 |
306,487 |
306,641 |
|
繰延税金資産 |
11,897 |
14,661 |
|
その他 |
20,781 |
20,599 |
|
投資その他の資産合計 |
402,096 |
404,193 |
|
固定資産合計 |
1,604,241 |
1,642,988 |
|
資産合計 |
5,787,567 |
6,010,248 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (2022年12月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
292,583 |
407,223 |
|
短期借入金 |
600,000 |
600,000 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
575,704 |
519,314 |
|
リース債務 |
20,329 |
17,312 |
|
未払金 |
71,040 |
78,581 |
|
未払費用 |
87,860 |
82,943 |
|
未払法人税等 |
171,036 |
121,015 |
|
未払消費税等 |
100,788 |
64,307 |
|
契約負債 |
399,985 |
462,597 |
|
賞与引当金 |
33,776 |
37,339 |
|
その他 |
82,356 |
77,163 |
|
流動負債合計 |
2,435,461 |
2,467,797 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
8,604 |
－ |
|
リース債務 |
20,130 |
12,654 |
|
資産除去債務 |
51,813 |
51,813 |
|
固定負債合計 |
80,547 |
64,467 |
|
負債合計 |
2,516,009 |
2,532,265 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
1,014,288 |
1,015,538 |
|
資本剰余金 |
1,122,236 |
1,123,486 |
|
利益剰余金 |
1,085,157 |
1,277,561 |
|
自己株式 |
△187 |
△283 |
|
株主資本合計 |
3,221,495 |
3,416,303 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
32,602 |
43,092 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
32,602 |
43,092 |
|
新株予約権 |
600 |
600 |
|
非支配株主持分 |
16,860 |
17,988 |
|
純資産合計 |
3,271,557 |
3,477,983 |
|
負債純資産合計 |
5,787,567 |
6,010,248 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
売上高 |
3,378,934 |
3,708,423 |
|
売上原価 |
2,273,443 |
2,439,998 |
|
売上総利益 |
1,105,490 |
1,268,425 |
|
販売費及び一般管理費 |
836,726 |
976,943 |
|
営業利益 |
268,764 |
291,481 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
50 |
175 |
|
助成金収入 |
6,254 |
6,350 |
|
その他 |
1,257 |
157 |
|
営業外収益合計 |
7,562 |
6,683 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
3,957 |
3,290 |
|
為替差損 |
29,166 |
6,972 |
|
投資事業組合運用損 |
－ |
639 |
|
その他 |
479 |
0 |
|
営業外費用合計 |
33,603 |
10,903 |
|
経常利益 |
242,722 |
287,261 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
－ |
93 |
|
特別損失合計 |
－ |
93 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
242,722 |
287,168 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
80,418 |
96,970 |
|
法人税等調整額 |
13,532 |
△2,763 |
|
法人税等合計 |
93,951 |
94,206 |
|
四半期純利益 |
148,771 |
192,961 |
|
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△） |
△1,466 |
558 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
150,237 |
192,403 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
四半期純利益 |
148,771 |
192,961 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
28,983 |
11,059 |
|
その他の包括利益合計 |
28,983 |
11,059 |
|
四半期包括利益 |
177,754 |
204,021 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
177,728 |
202,893 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
25 |
1,128 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年６月30日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前四半期純利益 |
242,722 |
287,168 |
|
減価償却費 |
138,607 |
159,902 |
|
のれん償却額 |
17,233 |
17,233 |
|
投資事業組合運用損益（△は益） |
－ |
639 |
|
為替差損益（△は益） |
－ |
5,473 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
△2,918 |
2,883 |
|
引当金の増減額（△は減少） |
3,101 |
－ |
|
受取利息 |
△50 |
△175 |
|
助成金収入 |
△6,254 |
△6,350 |
|
支払利息 |
3,957 |
3,290 |
|
固定資産除却損 |
－ |
93 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
294,803 |
△151,396 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△2,756 |
△9,165 |
|
その他の流動資産の増減額（△は増加） |
△20,988 |
△18,196 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
57,639 |
114,260 |
|
未払金の増減額（△は減少） |
△14,459 |
6,898 |
|
未払費用の増減額（△は減少） |
△19,045 |
△5,132 |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△26,544 |
△36,524 |
|
その他の流動負債の増減額（△は減少） |
113,883 |
57,418 |
|
その他 |
393 |
－ |
|
小計 |
779,325 |
428,322 |
|
利息の受取額 |
49 |
172 |
|
利息の支払額 |
△4,116 |
△3,306 |
|
助成金の受取額 |
6,254 |
6,350 |
|
法人税等の支払額 |
△149,389 |
△147,325 |
|
法人税等の還付額 |
－ |
6 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
632,122 |
284,219 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△1,949 |
△1,413 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△93,414 |
△212,077 |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△56,398 |
－ |
|
敷金の差入による支出 |
△3,684 |
－ |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△155,446 |
△213,491 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△103,879 |
△64,994 |
|
リース債務の返済による支出 |
△12,103 |
△10,492 |
|
自己株式の取得による支出 |
△76 |
△95 |
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入 |
4,800 |
2,500 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△111,259 |
△73,082 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
27,528 |
5,368 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
392,945 |
3,013 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
2,570,866 |
3,230,215 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
2,963,811 |
3,233,229 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
当社グループは、LaKeel事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。