会計分類と公正価値

 

金融資産及び金融負債の帳簿価額及び公正価値は、公正価値ヒエラルキーによるそれらのレベルを含め、以下のとおりです。帳簿価額が公正価値の 合理的な近似値である場合には、公正価値で測定されていない金融資産及び金融負債の公正価値の情報を含んでいません。

 

 

 

帳簿価額

 

公正価値

 

注記

償却原価の

金融資産

その他

金融負債

合計

 

レベル1

レベル

レベル

合計

 

 

US$

US$

US$

 

US$

US$

US$

US$

グループ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金及びその他の債権*

12

60,479,770

60,479,770

 

 

 

 

 

現金及び現金同等物

13

32,970,441

32,970,441

 

 

 

 

 

 

 

93,450,211

93,450,211

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

担保付銀行借入

15

14,593,936

14,593,936

 

11,316,461

11,316,461

買掛金及びその他債務

16

38,508,906

38,508,906

 

 

 

 

 

輸入担保荷物保管証及び支払手形

15

51,156,167

51,156,167

 

 

 

 

 

 

 

104,259,009

104,259,009

 

 

 

 

 

 

* 前払金、未収還付税額及び前受金を除く

 

 

 

 

帳簿価額

 

公正価値

 

注記

償却原価の

金融資産

その他

金融負債

合計

 

レベル

レベル

レベル

合計

 

 

US$

US$

US$

 

US$

US$

US$

US$

グループ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金及びその他の債権*

12

59,981,297

59,981,297

 

 

 

 

 

現金及び現金同等物

13

26,387,134

26,387,134

 

 

 

 

 

 

 

86,368,431

86,368,431

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

担保付銀行借入

15

17,886,975

17,886,975

 

16,724,856

16,724,856

買掛金及びその他債務

16

42,796,020

42,796,020

 

 

 

 

 

輸入担保荷物保管証及び支払手形

15

55,253,783

55,253,783

 

 

 

 

 

 

 

115,936,778

115,936,778

 

 

 

 

 

 

* 前払金、未収還付税額及び前受金を除く

 

 

 

 

帳簿価額

 

公正価値

 

注記

償却原価の

金融資産

その他

金融負債

合計

 

レベル

レベル

レベル

合計

 

 

US$

US$

US$

 

US$

US$

US$

US$

単体

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金及びその他の債権*

12

81,112,168

81,112,168

 

 

 

 

 

現金及び現金同等物

13

15,452,581

15,452,581

 

 

 

 

 

 

 

96,564,749

96,564,749

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

担保付銀行借入

15

5,560,250

5,560,250

 

5,018,590

5,018,590

買掛金及びその他債務

16

21,149,795

21,149,795

 

 

 

 

 

輸入担保荷物保管証及び支払手形

15

44,214,055

44,214,055

 

 

 

 

 

 

 

78,924,100

78,924,100

 

 

 

 

 

 

* 前払金、未収還付税額及び前受金を除く

 

 

 

 

帳簿価額

 

公正価値

 

注記

償却原価の

金融資産

その他

金融負債

合計

 

レベル

レベル

レベル

合計

 

 

US$

US$

US$

 

US$

US$

US$

US$

単体

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金及びその他の債権*

12

78,563,776

78,563,776

 

 

 

 

 

現金及び現金同等物

13

15,712,078

15,712,078

 

 

 

 

 

 

 

94,275,854

94,275,854

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

担保付銀行借入

15

7,843,442

7,843,442

 

7,611,833

7,611,833

買掛金及びその他債務

16

38,634,659

38,634,659

 

 

 

 

 

輸入担保荷物保管証及び支払手形

15

47,451,033

47,451,033

 

 

 

 

 

 

 

93,929,134

93,929,134

 

 

 

 

 

 

* 前払金、未収還付税額及び前受金を除く

 

前へ   次へ