会計分類と公正価値

 

金融資産及び金融負債の帳簿価額及び公正価値は、公正価値ヒエラルキーによるそれらのレベルを含め、以下のとおりです。帳簿価額が公正価値の 合理的な近似値である場合には、公正価値で測定されていない金融資産及び金融負債の公正価値の情報を含んでいません。

 

 

 

帳簿価額

 

公正価値

 

注記

償却原価の

金融資産

その他

金融負債

合計

 

レベル1

レベル

レベル

合計

 

 

US$

US$

US$

 

US$

US$

US$

US$

グループ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公正価値で測定される金融資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金融派生資産

 

5,223

5,223

 

5,223

5,223

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金及びその他の債権*

12

69,960,111

69,960,111

 

 

 

 

 

現金及び現金同等物

13

67,005,790

67,005,790

 

 

 

 

 

 

 

136,965,901

136,965,901

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公正価値で測定される金融負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金融派生負債

 

68,302

68,302

 

68,302

68,302

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

担保付銀行借入

15

14,230,881

14,230,881

 

11,834,216

11,834,216

買掛金及びその他債務**

16

54,177,107

54,177,107

 

 

 

 

 

輸入担保荷物保管証及び支払手形

15

56,494,177

56,494,177

 

 

 

 

 

 

 

124,902,165

124,902,165

 

 

 

 

 

*  前払金、未収還付税額、前払税額、GST未収金及び仕入先への前払金を除く

**  前受金を除く

 

 

 

 

帳簿価額

 

公正価値

 

注記

償却原価の

金融資産

その他

金融負債

合計

 

レベル

レベル

レベル

合計

 

 

US$

US$

US$

 

US$

US$

US$

US$

グループ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金及びその他の債権*

12

58,207,179

58,207,179

 

 

 

 

 

現金及び現金同等物

13

32,970,441

32,970,441

 

 

 

 

 

 

 

91,177,620

91,177,620

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

担保付銀行借入

15

14,593,936

14,593,936

 

11,316,461

11,316,461

買掛金及びその他債務**

16

38,164,828

38,164,828

 

 

 

 

 

輸入担保荷物保管証及び支払手形

15

51,156,167

51,156,167

 

 

 

 

 

 

 

103,914,931

103,914,931

 

 

 

 

 

*  前払金、未収還付税額、前払税額、GST未収金及び仕入先への前払金を除く

**  前受金を除く

 

 

 

 

帳簿価額

 

公正価値

 

注記

償却原価の

金融資産

その他

金融負債

合計

 

レベル

レベル

レベル

合計

 

 

US$

US$

US$

 

US$

US$

US$

US$

単体

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公正価値で測定される金融資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金融派生資産

 

5,223

5,223

 

5,223

5,223

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金及びその他の債権*

12

67,228,977

67,228,977

 

 

 

 

 

現金及び現金同等物

13

53,440,972

53,440,972

 

 

 

 

 

 

 

120,669,769

120,669,769

 

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

担保付銀行借入

15

3,232,997

3,232,997

 

3,101,471

3,101,471

買掛金及びその他債務**

16

34,085,805

34,085,805

 

 

 

 

 

輸入担保荷物保管証及び支払手形

15

44,689,917

44,689,917

 

 

 

 

 

 

 

82,008,719

82,008,719

 

 

 

 

 

*  前払金、未収還付税額、前払税額、GST未収金及び仕入先への前払金を除く

**  前受金を除く

 

 

 

 

帳簿価額

 

公正価値

 

注記

償却原価の

金融資産

その他

金融負債

合計

 

レベル

レベル

レベル

合計

 

 

US$

US$

US$

 

US$

US$

US$

US$

単体

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金及びその他の債権*

12

81,110,409

81,110,409

 

 

 

 

 

現金及び現金同等物

13

15,452,581

15,452,581

 

 

 

 

 

 

 

96,562,990

96,562,990

 

 

 

 

 

公正価値で測定されていない

 金融負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

担保付銀行借入

15

5,560,250

5,560,250

 

5,018,590

5,018,590

買掛金及びその他債務**

16

28,949,407

28,949,407

 

 

 

 

 

輸入担保荷物保管証及び支払手形

15

44,214,055

44,214,055

 

 

 

 

 

 

 

78,723,712

78,723,712

 

 

 

 

 

*  前払金、未収還付税額、前払税額、GST未収金及び仕入先への前払金を除く

**  前受金を除く

 

前へ   次へ