(2) 第21期(2023年3月31日終了事業年度)連結財務書類
財政状態計算書
2023年3月31日現在
|
|
|
グループ |
単体 |
||
|
|
注記 |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|
|
|
US$(千円) |
US$(千円) |
US$(千円) |
US$(千円) |
|
資産 |
|
|
|
|
|
|
有形固定資産
|
4
|
17,712,903 (2,365,204) |
18,798,120 (2,510,113) |
3,494,286 (466,592) |
4,085,156 (545,491) |
|
使用権資産
|
5
|
618,498 (82,588) |
154,661 (20,652) |
130,790 (17,464) |
– ( –) |
|
子会社株式
|
6
|
– ( –) |
– ( –) |
16,564,106 (2,211,805) |
13,133,394 (1,753,702) |
|
ジョイント・オペレーション への投資 |
7
|
– ( –) |
– ( –) |
24,223 (3,234) |
24,223 (3,234) |
|
関連会社株式
|
8
|
1,495,434 (199,685) |
973,274 (129,961) |
1,241,074 (165,721) |
1,047,209 (139,834) |
|
無形資産及びのれん
|
9
|
4,747,180 (633,891) |
5,230,441 (698,421) |
– ( –) |
– ( –) |
|
その他の売上債権
|
12
|
602,836 (80,497) |
– ( –) |
– ( –) |
– ( –) |
|
繰延税金資産
|
10
|
343,873 (45,917) |
56,781 (7,582) |
– ( –) |
– ( –) |
|
非流動資産
|
|
25,520,724 (3,407,782) |
25,213,277 (3,366,729) |
21,454,479 (2,864,817) |
18,289,982 (2,442,261) |
|
|
|
|
|
|
|
|
棚卸資産
|
11
|
59,386,174 (7,929,836) |
65,157,932 (8,700,539) |
31,079,925 (4,150,102) |
40,356,134 (5,388,755) |
|
売掛金及びその他の債権
|
12
|
61,790,592 (8,250,898) |
62,562,485 (8,353,969) |
82,515,686 (11,018,320) |
79,209,199 (10,576,804) |
|
現金及び現金同等物
|
13
|
32,970,441 (4,402,543) |
26,387,134 (3,523,474) |
15,452,581 (2,063,383) |
15,712,078 (2,098,034) |
|
流動資産
|
|
154,147,207 (20,583,277) |
154,107,551 (20,577,981) |
129,048,192 (17,231,805) |
135,277,411 (18,063,593) |
|
|
|
|
|
|
|
|
資産合計
|
|
179,667,931 (23,991,059) |
179,320,828 (23,944,710) |
150,502,671 (20,096,622) |
153,567,393 (20,505,854) |
|
|
|
|
|
|
|
|
資本 |
|
|
|
|
|
|
資本金
|
14
|
26,073,548 (3,481,601) |
26,073,548 (3,481,601) |
26,073,548 (3,481,601) |
26,073,548 (3,481,601) |
|
為替換算調整勘定 |
|
△ 511,406 |
△ 48,326 |
– |
– |
|
|
|
(△ 68,288) |
(△ 6,453) |
( –) |
( –) |
|
利益剰余金 |
|
45,173,615 |
33,792,556 |
42,512,470 |
31,183,612 |
|
|
|
(6,032,033) |
(4,512,320) |
(5,676,690) |
(4,163,948) |
|
資本合計
|
|
70,735,757 (9,445,346) |
59,817,778 (7,987,468) |
68,586,018 (9,158,291) |
57,257,160 (7,645,549) |
|
負債 |
|
|
|
|
|
|
その他の債務 |
16 |
102,830 |
89,888 |
– |
– |
|
|
|
(13,731) |
(12,003) |
( –) |
( –) |
|
長期有利子負債 |
15 |
11,953,762 |
14,930,561 |
3,349,547 |
5,454,492 |
|
|
|
(1,596,186) |
(1,993,678) |
(447,265) |
(728,338) |
|
繰延税金負債 |
10 |
506,667 |
712,032 |
139,571 |
139,571 |
|
|
|
(67,655) |
(95,078) |
(18,637) |
(18,637) |
|
非流動性負債
|
|
12,563,259 (1,677,572) |
15,732,481 (2,100,758) |
3,489,118 (465,902) |
5,594,063 (746,975) |
|
|
|
|
|
|
|
|
買掛金及びその他の債務 |
16 |
38,406,076 |
42,706,132 |
29,149,795 |
38,634,659 |
|
|
|
(5,128,363) |
(5,702,550) |
(3,892,372) |
(5,158,886) |
|
短期有利子負債 |
15 |
54,468,063 |
58,360,913 |
46,555,664 |
49,839,983 |
|
|
|
(7,273,120) |
(7,792,933) |
(6,216,578) |
(6,655,133) |
|
未払税金 |
|
3,494,776 |
2,703,524 |
2,722,076 |
2,241,528 |
|
|
|
(466,657) |
(361,002) |
(363,479) |
(299,311) |
|
流動負債 |
|
96,368,915 |
103,770,569 |
78,427,535 |
90,716,170 |
|
|
|
(12,868,141) |
(13,856,484) |
(10,472,429) |
(12,113,330) |
|
負債合計 |
|
108,932,174 |
119,503,050 |
81,916,653 |
96,310,233 |
|
|
|
(14,545,713) |
(15,957,242) |
(10,938,331) |
(12,860,305) |
|
|
|
|
|
|
|
|
資本及び負債合計
|
|
179,667,931 (23,991,059) |
179,320,828 (23,944,710) |
150,502,671 (20,096,622) |
153,567,393 (20,505,854) |
連結損益計算書及びその他の包括利益計算書
2023年3月31日終了事業年度
|
|
|
グループ |
|
|
|
注記 |
2023 |
2022 |
|
|
|
US$ (千円) |
US$(千円) |
|
|
|
|
|
|
売上収益 |
17 |
327,700,757 |
318,451,834 |
|
|
|
(43,757,882) |
(42,522,873) |
|
売上原価 |
|
△ 284,280,875 |
△ 284,367,184 |
|
|
|
(△ 37,960,025) |
(△ 37,971,550) |
|
売上総利益 |
|
43,419,882 |
34,084,650 |
|
|
|
(5,797,857) |
(4,551,323) |
|
|
|
|
|
|
その他の収益 |
18 |
1,307,573 |
1,077,492 |
|
|
|
(174,600) |
(143,878) |
|
販売費 |
|
△ 6,130,764 |
△ 4,259,928 |
|
|
|
(△ 818,641) |
(△ 568,828) |
|
管理費 |
|
△ 9,885,757 |
△ 7,615,169 |
|
|
|
(△ 1,320,045) |
(△ 1,016,854) |
|
その他の営業費用 |
|
△ 6,784,473 |
△ 3,051,809 |
|
|
|
(△ 905,931) |
(△ 407,508) |
|
金融費用 |
19 |
△ 3,232,096 |
△ 1,348,455 |
|
|
|
(△ 431,582) |
(△ 180,059) |
|
持分法による投資利益(税引後) |
8 |
313,132 |
192,483 |
|
|
|
(41,813) |
(25,702) |
|
税引前利益 |
20 |
19,007,497 |
19,079,264 |
|
|
|
(2,538,071) |
(2,547,654) |
|
税金費用 |
21 |
△ 2,572,555 |
△ 2,426,852 |
|
|
|
(△ 343,513) |
(△ 324,058) |
|
当期利益 |
|
16,434,942 |
16,652,412 |
|
|
|
(2,194,558) |
(2,223,597) |
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
純損益に振り替えられる可能性がある項目: |
|
|
|
|
在外営業活動体の外貨換算差額 |
|
△ 478,243 |
23,145 |
|
|
|
(△ 63,860) |
(3,091) |
|
持分法による投資の外貨換算差額 |
|
15,163 |
△ 1,337 |
|
|
|
(2,025) |
(△ 179) |
|
その他の包括利益(税引後) |
|
△ 463,080 |
21,808 |
|
|
|
(△ 61,835) |
(2,912) |
|
当期包括利益 |
|
15,971,862 |
16,674,220 |
|
|
|
(2,132,723) |
(2,226,509) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1株当たり当期利益 |
|
|
|
|
基本的1株当たり当期利益 |
22 |
0.7805 |
0.8001 |
|
|
|
(104.22) |
(106.84) |
|
希薄化後1株当たり当期利益 |
22 |
0.7805 |
0.8001 |
|
|
|
(104.22) |
(106.84) |
連結持分変動計算書
2023年3月31日終了事業年度
|
|
|
会社の所有者に帰属する持分 |
|||
|
|
|
資本金 |
為替換算 調整勘定 |
利益剰余金 |
資本合計 |
|
|
注記 |
US$(千円) |
US$(千円) |
US$(千円) |
US$(千円) |
|
グループ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年4月1日残高 |
|
18,510,425 |
△ 70,134 |
21,470,421 |
39,910,712 |
|
|
|
(2,471,697) |
(△ 9,365) |
(2,866,945) |
(5,329,277) |
|
当期包括利益合計 |
|
|
|
|
|
|
当期利益 |
|
– |
– |
16,652,412 |
16,652,412 |
|
|
|
(–) |
(–) |
(2,223,597) |
(2,223,597) |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
|
外貨換算差額 |
|
– |
21,808 |
– |
21,808 |
|
|
|
(–) |
(2,912) |
(–) |
(2,912) |
|
その他の包括利益合計 |
|
– |
21,808 |
– |
21,808 |
|
|
|
(–) |
(2,912) |
(–) |
(2,912) |
|
当期包括利益合計
|
|
– (–) |
21,808 (2,912) |
16,652,412 (2,223,597) |
16,674,220 (2,226,509) |
|
|
|
|
|
|
|
|
資本に直接認識される、所 有者との取引 |
|
|
|
|
|
|
所有者による拠出及び所有 者への分配 |
|
|
|
|
|
|
株式資本 |
14 |
8,773,190 |
– |
– |
8,773,190 |
|
|
|
(1,171,484) |
(–) |
(–) |
(1,171,484) |
|
資本から控除される新規株式 公開費用 |
14 |
△ 1,210,067 |
– |
– |
△ 1,210,067 |
|
|
|
(△ 161,580) |
(–) |
(–) |
(△ 161,580) |
|
配当金 |
14 |
– |
– |
△ 4,330,277 |
△ 4,330,277 |
|
|
|
(–) |
(–) |
(△ 578,222) |
(△ 578,222) |
|
所有者による拠出及び所有 者への分配合計 |
|
7,563,123 (1,009,904) |
– (–) |
△ 4,330,277 (△ 578,222) |
3,232,846 (431,682) |
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年3月31日残高
|
|
26,073,548 (3,481,601) |
△ 48,326 (△ 6,453) |
33,792,556 (4,512,320) |
59,817,778 (7,987,468) |
|
|
|
会社の所有者に帰属する持分 |
|||
|
|
|
資本金 |
為替換算 調整勘定 |
利益剰余金 |
資本合計 |
|
|
注記 |
US$(千円) |
US$(千円) |
US$(千円) |
US$(千円) |
|
グループ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年4月1日残高 |
|
26,073,548 |
△ 48,326 |
33,792,556 |
59,817,778 |
|
|
|
(3,481,601) |
(△ 6,453) |
(4,512,320) |
(7,987,468) |
|
当期包括利益合計 |
|
|
|
|
|
|
当期利益 |
|
– |
– |
16,434,942 |
16,434,942 |
|
|
|
(–) |
(–) |
(2,194,558) |
(2,194,558) |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
|
外貨換算差額 |
|
– |
△ 463,080 |
– |
△ 463,080 |
|
|
|
(–) |
(△ 61,835) |
(–) |
(△ 61,835) |
|
その他の包括利益合計 |
|
– |
△ 463,080 |
– |
△ 463,080 |
|
|
|
(–) |
(△ 61,835) |
(–) |
(△ 61,835) |
|
当期包括利益合計
|
|
– (–) |
△ 463,080 (△ 61,835) |
16,434,942 (2,194,558) |
15,971,862 (2,132,723) |
|
|
|
|
|
|
|
|
資本に直接認識される、 所有者との取引 |
|
|
|
|
|
|
所有者による拠出及び所有 者への分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
配当金 |
14 |
– |
– |
△ 5,053,883 |
△ 5,053,883 |
|
|
|
(–) |
(–) |
(△ 674,845) |
(△ 674,845) |
|
所有者による拠出及び所有 者への分配合計 |
|
– (–) |
– (–) |
△ 5,053,883 (△ 674,845) |
△ 5,053,883 (△ 674,845) |
|
|
|
|
|
|
|
|
2023年3月31日残高
|
|
26,073,548 (3,481,601) |
△ 511,406 (△ 68,288) |
45,173,615 (6,032,033) |
70,735,757 (9,445,346) |
連結キャッシュ・フロー計算書
2023年3月31日終了事業年度
|
|
|
グループ |
|
|
|
注記 |
2023 |
2022 |
|
|
|
US$(千円) |
US$(千円) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
税引前当期利益 |
|
19,007,497 |
19,079,264 |
|
|
|
(2,538,071) |
(2,547,654) |
|
調整: |
|
|
|
|
棚卸資産陳腐化引当金 |
20 |
2,741,768 |
255,720 |
|
|
|
(366,108) |
(34,146) |
|
無形資産償却費 |
9 |
483,261 |
483,261 |
|
|
|
(64,530) |
(64,530) |
|
有形固定資産償却費 |
4 |
1,192,583 |
1,223,887 |
|
|
|
(159,246) |
(163,426) |
|
使用権資産償却費 |
5 |
258,077 |
189,682 |
|
|
|
(34,461) |
(25,328) |
|
有形固定資産売却益 |
20 |
△ 541,478 |
– |
|
|
|
(△ 72,304) |
(–) |
|
貸倒引当金繰入額(純額) |
20 |
△ 267,147 |
41,760 |
|
|
|
(△ 35,672) |
(5,576) |
|
棚卸資産の除却 |
20 |
△ 22,988 |
544,543 |
|
|
|
(△ 3,070) |
(72,713) |
|
受取利息 |
18 |
△ 48,492 |
△ 28,173 |
|
|
|
(△ 6,475) |
(△ 3,762) |
|
支払利息 |
19 |
3,232,096 |
1,348,455 |
|
|
|
(431,582) |
(180,059) |
|
有形固定資産の除却 |
20 |
3,950 |
573 |
|
|
|
(527) |
(77) |
|
関連会社の損益 |
8 |
△ 313,132 |
△ 192,483 |
|
|
|
(△ 41,813) |
(△ 25,702) |
|
未実現為替差益 |
|
△ 114,365 |
353,153 |
|
|
|
(△ 15,271) |
(47,157) |
|
運転資本の増減考慮前営業利益
|
|
25,611,630 (3,419,921) |
23,299,642 (3,111,201) |
|
運転資本の変動: |
|
|
|
|
-棚卸資産 |
|
4,596,482 |
△ 31,484,637 |
|
|
|
(613,768) |
(△ 4,204,144) |
|
-売掛金及びその他の債権 |
|
3,517,278 |
△ 3,595,305 |
|
|
|
(469,662) |
(△ 480,081) |
|
-買掛金及びその他の債務 |
|
△ 9,184,520 |
△ 908,710 |
|
|
|
(△ 1,226,409) |
(△ 121,340) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー小計 |
|
24,540,870 |
△ 12,689,010 |
|
|
|
(3,276,942) |
(△ 1,694,364) |
|
法人所得税の支払額 |
|
△ 2,125,684 |
△ 1,509,371 |
|
|
|
(△ 283,843) |
(△ 201,546) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
22,415,186 (2,993,100) |
△ 14,198,381 (△ 1,895,910) |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
利息の受取額 |
|
48,492 |
28,173 |
|
|
|
(6,475) |
(3,762) |
|
有形固定資産の取得による支出 |
|
△ 1,403,514 |
△ 7,030,761 |
|
|
|
(△ 187,411) |
(△ 938,818) |
|
有形固定資産の処分による収入 |
|
1,199,480 |
– |
|
|
|
(160,167) |
(–) |
|
関連会社への出資の増加 |
|
△ 193,865 |
– |
|
|
|
(△ 25,887) |
(–) |
|
子会社取得による支出 |
24 |
△ 337,065 |
– |
|
|
|
(△ 45,008) |
(–) |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
△ 686,472 (△ 91,665) |
△ 7,002,588 (△ 935,056) |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
株式の発行による収入 |
|
– |
8,773,190 |
|
|
|
(–) |
(1,171,484) |
|
株式の発行による支出 |
|
– |
△ 1,210,067 |
|
|
|
(–) |
(△ 161,580) |
|
担保に供されている定期預金の増減額 |
|
△ 690,500 |
△ 150,722 |
|
|
|
(△ 92,202) |
(△ 20,126) |
|
有利子負債による収入 |
15 |
197,254,799 |
199,597,785 |
|
|
|
(26,339,433) |
(26,652,292) |
|
有利子負債の返済 |
15 |
△ 204,132,765 |
△ 177,384,824 |
|
|
|
(△ 27,257,848) |
(△ 23,686,196) |
|
リース負債の返済 |
15 |
△ 200,378 |
△ 212,725 |
|
|
|
(△ 26,756) |
(△ 28,405) |
|
利息の支払額 |
15 |
△ 2,683,290 |
△ 1,202,540 |
|
|
|
(△ 358,300) |
(△ 160,575) |
|
配当金の支払額 |
14 |
△ 5,053,883 |
△ 4,330,277 |
|
|
|
(△ 674,845) |
(△ 578,222) |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
△ 15,506,017 (△ 2,070,518) |
23,879,820 (3,188,672) |
|
|
|
|
|
|
現金及び現金同等物の純増(減)額 |
|
6,222,697 |
2,678,851 |
|
|
|
(830,917) |
(357,707) |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
23,212,346 |
20,511,234 |
|
|
|
(3,099,545) |
(2,738,865) |
|
現金の為替変動による影響 |
|
△ 329,890 |
22,261 |
|
|
|
(△ 44,050) |
(2,973) |
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
13
|
29,105,153 (3,886,411) |
23,212,346 (3,099,545) |