6 無形資産及びのれん

 

注記

のれん

顧客関連

資産

合計

 

 

US$

US$

US$

グループ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

取得価額

 

 

 

 

2023年4月1日及び

2024年3月31日現在

 

2,023,790

4,832,609

6,856,399

 

 

 

 

 

2024年4月1日現在

 

2,023,790

4,832,609

6,856,399

企業結合による買収

21

4,247,659

4,247,659

2024年9月30日現在

 

6,271,449

4,832,609

11,104,058

 

 

 

 

 

償却累計額

 

 

 

 

2023年4月1日現在

 

2,109,219

2,109,219

償却費

 

483,261

483,261

2024年3月31日現在

 

2,592,480

2,592,480

 

 

 

 

 

2024年4月1日現在

 

2,592,480

2,592,480

償却費

 

241,630

241,630

2024年9月30日現在

 

2,834,110

2,834,110

 

 

 

 

 

帳簿価額

 

 

 

 

2023年4月1日現在

 

2,023,790

2,723,390

4,747,180

2024年3月31日現在

 

2,023,790

2,240,129

4,263,919

2024年9月30日現在

 

6,271,449

1,998,499

8,269,948

 

 

償却費

無形資産償却費は「その他の営業費用」に含まれています。

 

 

7 棚卸資産

 

グループ

単体

 

2024

9月30日

2024

3月31日

2024

9月30日

2024

3月31日

 

US$

US$

US$

US$

 

 

 

 

 

原材料

3,166,592

2,615,075

完成品

56,714,898

40,348,417

31,290,518

19,726,041

 

59,881,490

42,963,492

31,290,518

19,726,041

控除:棚卸資産陳腐化引当金

 

 

 

 

繰越残高

△4,847,275

△4,153,436

△2,868,323

△2,643,925

期中の引当金繰入

△496,395

△1,105,316

△224,398

引当金戻入 

585,807

371,191

237,970

換算差額

△50,500

40,286

繰越残高

△4,808,363

△4,847,275

△2,630,353

△2,868,323

 

55,073,127

38,116,217

28,660,165

16,857,718

 

 

2024年9月30日に終了した中間期において、166,186,492米ドル(2023年9月30日:134,203,680米ドル)の棚卸資産がその期間中の費用として認識され、売上原価に含めて計上されています。

 

当該6ヶ月間で、動きが遅い棚卸資産に対して496,395米ドル(2024年3月31日:1,105,316米ドル)の引当金が計上されました。一方で棚卸資産売却の結果、585,807米ドルの当該引当金が戻入れされました。(2024年3月31日:371,191米ドル)

 

 

8 売掛金及びその他の債権

 

グループ

単体

 

2024

9月30日

2024

3月31日

2024

9月30日

2024

3月31日

 

US$

US$

US$

US$

売掛金

 

 

 

 

 第三者

81,671,333

68,369,701

44,274,113

43,405,357

 関連当事者

114,021

189,742

27,715,018

18,952,475

 

81,785,354

68,559,443

71,989,131

62,357,832

控除:貸倒引当金

575,784

△582,338

△530,303

△530,303

 

81,209,570

67,977,105

71,458,828

61,827,529

 

 

 

 

 

その他の債権

73,931

698,764

5,948

受取利息

6,208

65,893

6,208

65,893

償還費用

176,811

58,914

13,318

21,063

子会社に対する未収金

(非営業取引)

5,121,279

3,693,449

関連会社に対する未収金

(非営業取引)

980,859

915,838

1,607,775

1,501,335

預け金

253,420

243,597

116,730

113,760

 

82,700,799

69,960,111

78,324,138

67,228,977

課税控除

890,463

853,500

GST及びVATの未収金

1,863,106

996,022

424,018

前払金

1,148,669

560,794

203,532

356,218

前払税金

851,723

742,642

取引先への前払金

382,368

81,086

198,470

46,594

 

87,837,128

73,194,155

79,150,158

67,631,789

 

 

 

 

 

売掛金及びその他の債権

 

 

-非流動

846,342

732,930

-流動

86,990,786

72,461,225

79,150,158

67,631,789

 

87,837,128

73,194,155

79,150,158

67,631,789

 

 

子会社及び関連会社に対する未収金(非営業取引)

非営業取引による子会社及び関連会社に対する未収金は、無担保・無利息で、返済期限の定めがなく請求があれば随時返済されます。

 

 

9 現金及び現金同等物

 

グループ

単体

 

2024

9月30日

2024

3月31日

2024

9月30日

2024

3月31日

 

US$

US$

US$

US$

 

 

 

 

 

手元現金

6,796

5,982

銀行預金

50,311,637

46,107,117

31,777,448

34,484,142

定期預金

30,149,701

20,892,691

25,998,681

18,956,650

財政状態計算書における現金及び現金同等物

80,468,134

67,005,790

57,776,129

53,440,792

(担保提供)定期預金

△4,938,558

△3,710,425

△3,356,908

△3,221,908

キャッシュ・フロー計算書における現金及び現金同等物

75,529,576

63,295,365

54,419,221

50,218,884

 

 

定期預金は、年利0.50%から4.90%(2024年3月31日:1.75%から5.27%)の利息を生み出し、銀行の融資枠の担保として使用されています。なお、この定期預金には、貸手による制約が課されています(注記11参照)。

 

 

10 資本及び未処分利益

株式資本

 

グループ及び単体

 

20249月30日現在

20243月31日現在

 

株式数

US$

株式数

US$

全額払込済み
無額面普通株式:

 

 

 

 

2024年9月30日現在及び2024年3月31日現在

21,057,844

26,073,548

21,057,844

26,073,548

 

 

全ての株式は、当社の残余財産に関して同一順位となっています。発行済株式は全て無額面で、全額払込み済みです。

 

普通株式

普通株式の保有者は、随時宣言される配当を受け取る権利があり、また株主総会において一株当たり一票の議決権を有しています。

 

為替換算調整勘定

為替換算調整勘定は、海外事業の財務諸表の換算により生じた全ての為替差額、及び海外事業への純投資のヘッジから生じる為替差額の有効部分を含んでいます。

 

配当

当社及び当社グループが実施しました、非課税(ワン・ティア)の配当金は以下のとおりです。

 

当中間連結会計期間

 

 

 

 

グループ及び単体

 

 

2024

9月30日

2023

9月30日

 

 

US$

US$

当社が株主に対して宣言している事項

 

 

 

適格な普通株式1株につき、0.09米ドル

(2023年:0.09米ドル)

 

1,895,206

 

1,895,206

 

 

1,895,206

1,895,206

 

 

 

11 長期有利子負債

 

グループ

単体

 

2024

9月30日

2024

3月31日

2024

9月30日

2024

3月31日

 

US$

US$

US$

US$

非流動負債

 

 

 

 

担保付銀行借入金

17,279,397

11,545,603

5,603,591

1,162,365

償還可能優先株式

7,314,840

-

-

-

リース負債

79,088

165,144

4,495

37,171

 

24,673,325

11,710,747

5,608,086

1,199,536

流動負債

 

 

 

 

担保付銀行借入金

6,624,393

2,685,278

2,364,275

2,070,632

リース負債

335,383

337,816

65,282

65,139

輸入担保荷物保管証及び

支払手形

 

80,772,314

 

56,494,177

 

64,271,356

 

44,689,917

 

87,732,090

59,517,271

66,700,913

46,825,688

 

 

 

 

 

負債合計

112,405,415

71,228,018

72,308,999

48,025,224

 

 

約定及び借入返済スケジュール

残存期間のある借入金の契約条件は以下のとおりです。

 

 

 

 

 

20249月30日

20243月31日

 

通貨

名目金利

満期

額面

帳簿価額

額面

帳簿価額

 

 

US$

US$

US$

US$

グループ

 

 

 

 

 

 

 

担保付銀行借入金

SGD

2.00 to 5.75

20252049

7,964,004

7,964,004

3,183,588

3,183,588

担保付銀行借入金

USD

3.22 to 8.53

2025

2,218,762

2,218,762

275,144

275,144

担保付銀行借入金

MYR

3.29 to 4.65

20322040

12,165,366

12,165,366

10,772,149

10,772,149

償還可能優先株式

JPY

6.30

2029

7,314,840

7,314,840

担保付銀行借入金

NTD

0.5 to 6.7

2024

1,555,658

1,555,658

リース負債

MYR

3.55 to 5.02

20242025

95,896

55,527

81,885

76,139

リース負債

PHP

7.01

2025

171,005

160,627

252,564

234,438

リース負債

IDR

6.60

2024-2026

61,754

30,534

61,754

59,040

リース負債

VND

6.00

2024

10,204

10,092

42,792

31,033

リース負債

NTD

3.14

2026

90,196

87,914

リース負債

SGD

5.25

20242025

69,954

69,777

102,682

102,310

輸入担保荷物保管証及び支払手形

USD

6.40 to 10.12

2024

73,649,415

73,649,415

51,993,545

51,993,545

輸入担保荷物保管証及び支払手形

MYR

4.46 to 5.30

2024

509,359

509,359

輸入担保荷物保管証及び支払手形

IDR

9.56 to 9.65

2024

3,071,574

3,071,574

2,802,049

2,802,049

輸入担保荷物保管証及び支払手形

EUR

5.30

2024

948,127

948,127

640,359

640,359

輸入担保荷物保管証及び支払手形

CNY

4.96

2024

538,675

538,675

225,912

225,912

輸入担保荷物保管証及び支払手形

THB

4.75

2024

193,006

193,006

322,953

322,953

輸入担保荷物保管証及び支払手形

NTD

6.30 to 7.64

2024

2,371,517

2,371,517

有利子負債合計

 

 

 

112,489,953

112,405,415

71,266,735

71,228,018

 

 

 

 

 

 

 

 

単体

 

 

 

 

 

 

 

担保付銀行借入金

SGD

2.00 to 7.06

20242049

7,827,219

7,827,219

2,957,853

2,957,853

担保付銀行借入金

USD

8.53

2025

140,647

140,647

275,144

275,144

輸入担保荷物保管証及び支払手形

USD

 

2.06 to 7.38

 

2024

 

64,271,356

 

64,271,356

 

44,689,917

 

44,689,917

リース負債

SGD

5.25

20242025

69,954

69,777

102,682

102,310

有利子負債合計

 

 

 

72,309,176

72,308,999

48,025,596

48,025,224

 

 

当社グループの有担保銀行借入には、帳簿価額11,633,826米ドル(2024年3月31日:8,317,456米ドル)の建物及び賃借不動産が担保に差し入れられております。

 

輸入担保荷物保管証及び支払手形には、年間利率1.75%から4.90%(2024年3月31日:1.75%から5.27%)の定期預金が担保に差入れられております。

 

 

12 買掛金及びその他の債務

 

グループ

単体

 

2024

9月30日

2024

3月31日

2024

9月30日

2024

3月31日

 

US$

US$

US$

US$

買掛金

 

 

 

 

- 第三者

42,301,445

30,736,531

23,616,715

18,713,584

- 関連当事者

5,395,086

13,864,365

5,987,830

8,093,072

 

47,696,531

44,600,896

29,604,545

26,806,656

その他の債務

393,851

560,448

7,603

175,761

支払利息

909,892

837,796

641,383

603,961

未払費用

865,299

677,021

319,998

369,748

社員賞与引当金

1,623,751

1,904,417

767,006

1,145,411

返金債務

7,186,686

5,596,529

6,168,634

4,984,268

 

58,676,010

54,177,107

37,509,169

34,085,805

顧客からの前払金

243,827

653,320

99,641

103,436

 

58,919,837

54,830,427

37,608,810

34,189,241

 

 

 

 

 

買掛金及びその他の債務

 

 

 

 

- 非流動

214,796

203,848

- 流動

58,705,041

54,626,579

37,608,810

34,189,241

 

58,919,837

54,830,427

37,608,810

34,189,241

 

 

 

13 収益

当社グループの業務及び主たる収益の源泉は直近の年次財務諸表に記載のとおりです。

当社グループの収益は、顧客との契約から生じております。

 

売上収益は、取引割引を差し引いた後の請求販売額を表しています。

 

以下の表は、重要な支払条件を含む顧客との契約上の履行義務の内容及び完了のタイミング、並びに関連する収益認識の方針に関する情報です。

 

財及びサービスの性質

当社グループは、樹脂、半導体チップ及びその他関連付属品を

製造販売しています。

収益が認識される時点

当社は、約束した財が顧客に移転した時点で収益を認識します。

重要な支払条件

支払期限は通常、配送後30日から90日です。

保証に関する義務

顧客に対して製品に関する保証は提供されません。

 

 

顧客との契約による収益は、主要な地域別市場によって以下のとおり分類されます。

 

 

グループ

 

中間連結会計期間

 

自 2024年4月1日

至 2024年9月30日

自 2023年4月1日

至 2023年9月30日

 

US$

US$

主な地域別市場

 

 

ASEAN

145,496,005

132,022,670

アジアのその他地域

50,470,918

20,181,974

南北アメリカ

2,096,335

3,260,115

その他の国々

197,653

250,597

 

198,260,911

155,715,356

 

 

 

14 その他の収益

 

グループ

 

中間連結会計期間

 

自 2024年4月1日

至 2024年9月30日

自 2023年4月1日

至 2023年9月30日

 

US$

US$

 

 

 

受取利息

595,581

57,734

コミッション収入

36,612

42,177

政府補助金及び税控除

68,937

10,394

廃棄手数料収入

27,394

21,854

有形固定資産売却益

248,870

条件付対価の戻入

183,007

賃貸収入

12,781

為替差益(純額)

1,593,335

廃棄在庫の戻し入れ(純額)

89,412

その他

416,997

120,363

 

2,841,049

684,399

 

 

 

15 その他の営業費用

 

グループ

 

中間連結会計期間

 

自 2024年4月1日

至 2024年9月30日

自 2023年4月1日

至 2023年9月30日

 

US$

US$

 

 

 

無形固定資産の償却

241,630

241,630

陳腐化した棚卸資産に対する引当金

626,653

修理・保守

778,526

288,541

倉庫費用

1,054,223

670,428

短期リース関連費用

91,749

309,108

為替差損(純額)

1,302,145

その他

328,465

273,031

 

2,494,593

3,711,536

 

 

 

16 金融費用(純額)

 

グループ

 

中間連結会計期間

 

自 2024年4月1日

至 2024年9月30日

自 2023年4月1日

至 2023年9月30日

 

US$

US$

金融費用:

 

 

リース負債利息

8,655

9,352

担保付タームローン利息

516,029

275,221

輸入担保荷物保管証利息

2,393,172

1,700,243

金融派生商品の公正価値損失

163,784

 

3,081,640

1,984,816

 

 

 

金融収益:

 

 

金融派生商品の公正価値利益

63,113

 

 

 

金融費用(純額)

3,018,527

1,984,816

 

 

 

17 1株当たり利益

基本的1株当たり利益及び希薄化後1株当たり利益は、普通株主に帰属する利益を普通株式の加重平均株式数で除して算定します。

 

普通株主に帰属する利益

 

グループ

 

中間連結会計期間

 

自 2024年4月1日

至 2024年9月30日

自 2023年4月1日

至 2023年9月30日

 

US$

US$

 

 

 

当社の所有者に帰属する利益

11,849,180

6,677,301

 

 

 

加重平均普通株式数

 

 

2024年4月1日時点の発行済普通株式

21,057,844

21,057,844

加重平均普通株式数

21,057,844

21,057,844

 

 

1株当たり利益

- 基本的1株当たり利益(米ドル)

0.563

0.317

- 希薄化後1株当たり利益(米ドル)

0.563

0.317

 

 

当中間連結会計期間及び前年同期において、当グループには希薄化効果を有する潜在的普通株式は存在しておりません。

 

 

18 関係当事者との取引

主要な経営陣との取引

主要な経営陣の報酬

 

 

グループ

 

中間連結会計期間

 

自 2024年4月1日

至 2024年9月30日

自 2023年4月1日

至 2023年9月30日

 

US$

US$

 

 

 

取締役報酬

117,416

116,778

短期従業員給付

424,360

454,315

退職後給付(CPF含む)

40,774

36,162

 

582,550

607,255

 

 

その他の関連当事者との取引

本財務諸表に別途開示されている関連当事者の情報に加え、期中に相互に合意した条件で関連当事者と行った重要な取引は以下のとおりです。

 

 

グループ

 

中間連結会計期間

 

自 2024年4月1日

至 2024年9月30日

自 2023年4月1日

至 2023年9月30日

 

US$

US$

 

 

 

法人株主に対する売上

230,171

50,280

関連会社に対する売上

988

960,292

関係会社に対する売上

1,747,168

2,692,943

法人株主からの仕入

△7,311,311

△10,281,619

関連会社からの仕入

△16,667

△23,202

関係会社からの仕入

△1,473,642

△2,796,649

法人株主からのサービス費用

24,000

関連会社からのサービス費用

△154,653

△250,659

法人株主に対するサービス費用

18,750

関連会社に対するサービス費用

12,284

12,433

関連当事者からのレンタル費用

△22,316

△22,380

関係会社に対する施設使用料

13,709

18,830

関係会社に対する管理費

16,839

28,302

 

 

 

19 金融商品 - リスク管理

金融リスク管理

信用リスク

当社グループの信用リスクに対するエクスポージャーは、主に個々の顧客の特性に影響されます。ただし経営者は、顧客が業務を行っている業界や国の債務不履行リスクを含めた当社グループの顧客基盤の統計的データも、それらが信用リスクに影響を及ぼす可能性があるとして考慮しています。

 

当社グループは、売掛金の信用リスクに対するエクスポージャーを制限するため、法人顧客に対する支払期間を最大1か月及び3か月としています。当社グループは、取引先からの売掛金の信用リスクを管理するため、ムーディーズの格付けでA1評価を受けた保険機関と取引信用保険契約を締結しています。

 

2024年9月30日現在、当社グループの売掛金のうち期限超過分の61%(2024年3月31日:50%)が信用保険でカバーされています。

 

顧客の信用リスクの監視にあたっては、個人か法人の別、卸売業者、小売業者、又は最終顧客の別、地理的な所在地、業界、当社グループとの取引履歴、これまでの回収状況、支払期日、過去の財政的困難の有無を含め、信用特性に応じて顧客をグループ分けします。

 

以下の表は、2024年9月30日及び2024年3月31日現在の、個々の顧客に対する売掛金の信用リスクエクスポージャー及びECLに関する情報です。

 

 

グループ

 

帳簿価額総額

貸倒引当金

信用減損

 

US$

US$

 

20249月30日

 

 

 

期日経過前

62,011,016

30日経過

16,442,352

31 60日経過

1,348,075

61 90日経過

262,101

90日超経過

1,146,026

90日超経過

575,784

△575,784

 

81,785,354

△575,784

 

 

 

 

 

20243月31日

 

 

 

期日経過前

60,082,961

30日経過

5,430,857

31 60日経過

1,360,615

61 90日経過

114,972

90日超経過

987,700

90日超経過

582,338

△582,338

 

68,559,443

△582,338

 

 

 

 

 

単体

 

帳簿価額総額

貸倒引当金

信用減損

 

US$

US$

 

20249月30日

 

 

 

期日経過前

45,651,514

30日経過

13,566,036

31 60日経過

3,794,113

61 90日経過

2,548,037

90日超経過

5,899,128

90日超経過

530,303

△530,303

 

71,989,131

△530,303

 

 

 

 

 

20243月31日

 

 

 

期日経過前

46,674,136

30日経過

3,125,370

31 60日経過

2,039,615

61 90日経過

2,990,432

90日超経過

6,997,976

90日超経過

530,303

△530,303

 

62,357,832

△530,303

 

 

 

売掛金に関する減損引当金の変動

期中における売掛金にかかる減損引当金の変動は、以下のとおりです。

 

 

グループ

単体

 

US$

US$

 

 

 

2024年4月1日現在

582,338

530,303

貸倒引当金の回収

△8,614

換算差額

2,060

2024年9月30日現在

575,784

530,303

 

 

 

2023年4月1日現在

認識された減損損失

584,155

530,303

換算差額

△1,817

2024年3月31日現在

582,338

530,303

 

 

保証

当社グループの方針は、完全子会社の債務に対してのみ財務保証を提供することです。

 

2024年9月30日現在、当社は11の子会社に対して与えられた信用枠に関して、特定の銀行に対して保証を発行しています。これらの保証は、FRS109の下での減損評価の対象となります。当社は、子会社が近い将来に契約上のキャッシュ・フロー義務を履行するための強固な財務力を有していると評価しており、したがって、これらの保証から重大な信用損失は予想していません。当社の評価は、デフォルトリスクを示す質的及び量的な要因(外部評価、監査済み財務諸表、経営者報告書、キャッシュ・フロー予測などを含むがこれに限らず)に基づき、経験豊富な信用判断を適用しています。

 

子会社、ジョイント・オペレーション及び関連当事者に対する営業外未収金

当社は、関連会社に対し、980,859米ドル(2024年3月31日:915,838米ドル)の営業外未収金を有しています。これらの残高は、短期から中期の資金調達ニーズに対応するためのものです。当該残高に対する減損は、12か月の予想信用損失に基づいて測定されておりますが、当該ECLの金額は重要ではありません。

当社は、子会社及び関連会社に対し、6,729,054米ドル(2024年:5,194,784米ドル)の営業外未収金を有しています。これらの残高は、短期から中期の資金調達ニーズに対応するためのものです。当該残高に対する減損は、12ヶ月の予想信用損失に基づいて測定されておりますが、当該ECLの金額は重要ではありません。

現金及び現金同等物並びに定期預金

現金及び現金同等物並びに定期預金に対する減損は、短期間で決済されることを反映し、12か月の予想信用損失に基づいて測定されております。当社グループは、保有する現金及び現金同等物並びに定期預金については、預入先の外部信用評価に基づき、信用リスクは低いと考えております。現金及び現金同等物並びに定期預金のECL金額は僅少であります。

 

流動性リスク

流動性リスクは、当社グループ及び当社が資金不足により、債務を履行するにあたり困難に直面するリスクをいいます。当社グループ及び当社の流動性リスクエクスポージャーは、主に回収と支払いのタイミングのミスマッチにより生じます。当社グループ及び当社の目的は、ビジネスによる資金調達と、次の12ヶ月以内に支払うべき負債を支払うための予備の信用枠を活用する柔軟性の間でバランスを維持することです。

 

通常、当社グループは、金融債務の返済を含む60日間の予想運営費用を賄うのに十分な現金及び現金同等物(制限の対象となる当座預金を除く)を確保しています。これには、自然災害など、合理的に予測できない極端な状況による潜在的な影響は含まれていません。

 

流動性リスクエクスポージャー

金融負債の残存契約満期の詳細は以下のとおりです。金額は割引のない総額で表示してあり、契約上の支払利息を含み、相殺契約の影響は除外しています。

 

 

 

 

注記

帳簿価額

契約上の

キャッシュ・フロー

1年以内

1年超

5年以内

5年超

 

 

US$

US$

US$

US$

US$

グループ

 

 

 

 

 

 

20249月30日

 

 

 

 

 

 

非金融派生負債

 

 

 

 

 

 

買掛金

及びその他債務*

 

12

 

58,676,010

 

△58,676,010

 

△58,676,010

担保付銀行借入

11

23,903,790

△31,404,069

△7,230,990

△9,223,721

△14,949,358

償還可能優先株式

11

7,314,840

△8,340,612

△373,750

△7,966,862

-

輸入担保荷物保管

証及び支払手形

 

11

 

80,772,314

 

△82,632,198

 

△82,632,198

 

 

リース負債

11

414,471

△499,638

△393,971

△105,667

 

 

171,081,425

△181,552,527

△149,306,919

△17,296,250

△14,949,358

 

 

 

 

 

 

 

金融派生商品

 

 

 

 

 

 

金融派生資産

 

△59,152

 

 

 

 

- 支出

 

 

△1,848,919

△1,848,919

- 収入

 

 

1,908,071

1,908,071

金融派生負債

 

225,074

 

 

 

 

- 支出

 

 

△4,125,074

△4,125,074

- 収入

 

 

3,900,000

3,900,000

 

 

165,922

△165,922

△165,922

 

 

171,247,347

△181,718,449

△149,472,841

△17,296,250

△14,949,358

 

 

 

 

 

 

 

20243月31日

 

 

 

 

 

 

非デリバティブ

金融負債

 

 

 

 

 

 

買掛金

及びその他債務*

 

12

 

54,177,107

 

△54,177,107

 

△54,177,107

 

 

担保付銀行借入

11

14,230,881

△18,777,363

△2,761,887

△5,473,832

△10,541,644

輸入担保荷物保管

証及び支払手形

 

11

 

56,494,177

 

△58,086,745

 

△58,086,745

 

 

リース負債

11

502,960

△541,679

△361,379

△180,300

 

 

125,405,125

△131,582,894

△115,387,118

△5,654,132

△10,541,644

 

 

 

 

 

 

注記

帳簿価額

契約上の

キャッシュ・フロー

1年以内

1年超

5年以内

5年超

 

 

US$

US$

US$

US$

US$

グループ

 

 

 

 

 

 

20243月31日

 

 

 

 

 

 

金融派生商品

 

 

 

 

 

 

金融派生資産

 

△5,223

 

 

 

 

- 支出

 

 

△2,200,000

△2,200,000

- 収入

 

 

2,205,223

2,205,223

金融派生負債

 

68,302

 

 

 

 

- 支出

 

 

△1,588,709

△1,588,709

- 収入

 

 

1,520,407

1,520,407

 

 

63,079

△63,079

△63,079

 

 

125,468,204

△131,645,973

△115,450,197

△5,654,132

△10,541,644

 

 

単体

 

 

 

 

 

 

20249月30日

 

 

 

 

 

 

非金融派生負債

 

 

 

 

 

 

買掛金

及びその他債務*

12

37,509,169

△37,509,169

△37,509,169

担保付銀行借入

11

7,967,866

△10,114,875

△2,664,042

△3,970,977

△3,479,856

輸入担保荷物保管

証及び支払手形

11

64,271,356

△65,702,415

△65,702,415

リース負債

11

69,777

△69,955

△65,456

△4,499

グループ内

金融保証

 

△51,542,227

△51,542,227

 

 

109,818,168

△164,938,641

△157,483,309

△3,975,476

△3,479,856

 

 

 

 

 

 

 

20243月31

 

 

 

 

 

 

非金融派生負債

 

 

 

 

 

 

買掛金

及びその他債務*

12

 

34,085,805

 

△34,085,805

 

△34,085,805

担保付銀行借入

11

3,232,997

△3,307,081

△2,130,447

△1,176,634

輸入担保荷物保管

証及び支払手形

11

44,689,917

△45,907,703

△45,907,703

リース負債

11

102,310

△102,683

△65,456

△37,227

グループ内

金融保証

 

△55,090,915

△55,090,915

 

 

82,111,029

△138,494,187

△137,280,326

△1,213,861

 

 

 

 

 

 

 

* 顧客からの前受金を除く

 

 

上記満期分析は、当社グループの契約上割引のないキャッシュ・フロー、及び最も早い契約満期日に基づいた当社の金融負債を示しています。

 

当社グループは、借入条項を含む担保付銀行借入を有しています。条項違反があった場合には、当社グループはその借入について、上記の表に示されているよりも早期の返済を求められる可能性があります。契約に基づき、当該条項は財務部門により定期的に監視されており、また当該条項の遵守徹底を図るため、定期的に経営者に報告されます。2024年9月30日時点で、当社グループは全ての債務契約の借入条項を遵守しています。

 

上記の表にある変動利率借入及び社債発行に関する利息の支払いは、期間終了時における先物利率を反映しており、その金額は市場金利の変動により増減する可能性があります。

 

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