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会計上の分類と公正価値 |
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金融資産及び金融負債の帳簿価額、公正価値、及びそれらが属する公正価値階層のレベルは以下のとおりです。なお、帳簿価額が公正価値の合理的な概算である場合には、測定されていない金融資産及び金融負債の公正価値情報は含まれていません。
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帳簿価額 |
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公正価値 |
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注記 |
償却原価で 測定される 金融資産 |
公正価値を通 じて損益計算 書に計上され る金融資産 |
その他の 金融負債 |
合計 |
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レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
レベル4 |
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US$ |
US$ |
US$ |
US$ |
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US$ |
US$ |
US$ |
US$ |
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グループ |
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2024年9月30日 |
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公正価値で測定される金融資産 |
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派生金融資産 |
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- |
59,152 |
- |
59,152 |
|
- |
59,152 |
- |
59,152 |
|
その他の投資 |
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- |
90,850 |
- |
90,850 |
|
90,850 |
- |
- |
90,852 |
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- |
150,002 |
- |
15,002 |
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公正価値で測定されない金融資産 |
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売掛金及びその他の債権* |
8 |
82,700,799 |
- |
- |
82,700,799 |
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|
現金及び現金同等物 |
9 |
80,468,134 |
- |
- |
80,468,134 |
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|
163,168,933 |
- |
- |
163,168,933 |
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公正価値で測定されない金融負債 |
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担保付銀行借入 |
11 |
- |
- |
23,903,790 |
23,903,790 |
|
- |
21,271,626 |
- |
21,271,626 |
|
償還可能優先株式 |
11 |
- |
- |
7,314,840 |
7,314,840 |
|
- |
6,625,276 |
- |
6,625,276 |
|
買掛金及びその他の債務** |
12 |
- |
- |
58,676,010 |
58,676,010 |
|
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|
|
|
輸入担保荷物保管証及び支払手形 |
11 |
- |
- |
80,772,314 |
80,772,314 |
|
|
|
|
|
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|
|
- |
- |
170,666,954 |
170,666,954 |
|
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*前払費用、税金還付請求額、前払い税金、GST・VATの還付請求額、及び仕入先への前渡金を除く
**顧客からの前受金を除く
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帳簿価額 |
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公正価値 |
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注記 |
償却原価で 測定される 金融資産 |
公正価値を通 じて損益計算 書に計上され る金融資産 |
その他の 金融負債 |
合計 |
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レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
レベル4 |
|
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|
US$ |
US$ |
US$ |
US$ |
|
US$ |
US$ |
US$ |
US$ |
|
グループ |
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2024年3月31日 |
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公正価値で測定される金融資産 |
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派生金融資産 |
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- |
5,223 |
- |
5,223 |
|
- |
5,223 |
- |
5,223 |
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|
公正価値で測定されない金融資産 |
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|
売掛金及びその他の債権* |
8 |
69,960,111 |
- |
- |
69,960,111 |
|
|
|
|
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|
現金及び現金同等物 |
9 |
67,005,790 |
- |
- |
67,005,790 |
|
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|
|
|
|
|
|
136,965,901 |
- |
- |
136,965,901 |
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|
公正価値で測定される金融負債 |
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|
派生金融負債 |
|
- |
- |
68,302 |
68,302 |
|
- |
68,302 |
- |
68,302 |
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|
公正価値で測定されない金融負債 |
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|
担保付銀行借入 |
11 |
- |
- |
14,230,881 |
14,230,881 |
|
- |
11,834,216 |
- |
11,834,216 |
|
買掛金及びその他の債務** |
12 |
- |
- |
54,177,107 |
54,177,107 |
|
|
|
|
|
|
輸入担保荷物保管証及び支払手形 |
11 |
- |
- |
56,494,177 |
56,494,177 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
- |
124,902,165 |
124,902,165 |
|
|
|
|
|
*前払費用、税金還付請求額、前払い税金、GST・VATの還付請求額、及び仕入先への前渡金を除く
**顧客からの前受金を除く
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帳簿価額 |
|
公正価値 |
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|
注記 |
償却原価で 測定される 金融資産 |
公正価値を通 じて損益計算 書に計上され る金融資産 |
その他の 金融負債 |
合計 |
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
レベル4 |
|
|
|
US$ |
US$ |
US$ |
US$ |
|
US$ |
US$ |
US$ |
US$ |
|
単体 |
|
|
|
|
|
|
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2024年9月30日 |
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|
公正価値で測定されない金融資産 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
売掛金及びその他の債権* |
8 |
78,324,138 |
- |
- |
78,324,138 |
|
|
|
|
|
|
現金及び現金同等物 |
9 |
57,776,129 |
- |
- |
57,776,129 |
|
|
|
|
|
|
|
|
136,100,267 |
- |
- |
136,100,267 |
|
|
|
|
|
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|
|
公正価値で測定されない金融負債 |
|
|
|
|
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|
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|
担保付銀行借入 |
11 |
- |
- |
7,967,866 |
7,967,866 |
|
- |
7,038,055 |
- |
7,038,055 |
|
買掛金及びその他の債務** |
12 |
- |
- |
37,509,169 |
37,509,169 |
|
|
|
|
|
|
輸入担保荷物保管証及び支払手形 |
11 |
- |
- |
64,271,356 |
64,271,356 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
- |
109,748,391 |
109,748,391 |
|
|
|
|
|
*前払費用、税金還付請求額、前払い税金、GST・VATの還付請求額、及び仕入先への前渡金を除く
**顧客からの前受金を除く
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帳簿価額 |
|
公正価値 |
||||||
|
|
注記 |
償却原価で 測定される 金融資産 |
公正価値を通 じて損益計算 書に計上され る金融資産 |
その他の 金融負債 |
合計 |
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
レベル4 |
|
|
|
US$ |
US$ |
US$ |
US$ |
|
US$ |
US$ |
US$ |
US$ |
|
単体 |
|
|
|
|
|
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2024年3月31日 |
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|
公正価値で測定される金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
派生金融資産 |
|
- |
5,223 |
- |
5,223 |
|
- |
5,223 |
- |
5,223 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公正価値で測定されない金融資産 |
|
|
|
|
|
|
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|
売掛金及びその他の債権* |
8 |
67,228,977 |
- |
- |
67,228,977 |
|
|
|
|
|
|
現金及び現金同等物 |
9 |
53,440,792 |
- |
- |
53,440,792 |
|
|
|
|
|
|
|
|
120,669,769 |
- |
- |
120,669,769 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
公正価値で測定されない金融負債 |
|
|
|
|
|
|
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|
担保付銀行借入 |
11 |
- |
- |
3,233,997 |
3,233,997 |
|
- |
3,101,471 |
- |
3,101,471 |
|
買掛金及びその他の債務** |
12 |
- |
- |
34,085,805 |
34,085,805 |
|
|
|
|
|
|
輸入担保荷物保管証及び支払手形 |
11 |
- |
- |
44,689,917 |
44,689,917 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
- |
82,009,719 |
82,009,719 |
|
|
|
|
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*前払費用、税金還付請求額、前払い税金、GST・VATの還付請求額、及び仕入先への前渡金を除く
**顧客からの前受金を除く