第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2022年８月１日から2022年10月31日まで）及び第１四半期累計期間（2022年８月１日から2022年10月31日まで）に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2022年７月31日)

当第１四半期会計期間

(2022年10月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,299,743

1,247,215

受取手形及び売掛金

152,812

89,654

その他

8,700

12,379

流動資産合計

1,461,256

1,349,249

固定資産

 

 

有形固定資産

7,963

11,137

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

193,676

198,351

ソフトウエア仮勘定

20,864

30,956

無形固定資産合計

214,540

229,308

投資その他の資産

29,705

41,818

固定資産合計

252,209

282,264

資産合計

1,713,466

1,631,513

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

19,213

13,776

１年内返済予定の長期借入金

66,538

57,024

未払法人税等

29,425

4,097

賞与引当金

－

4,947

契約負債

141,384

140,177

その他

69,462

48,511

流動負債合計

326,024

268,533

固定負債

 

 

長期借入金

14,000

11,000

長期契約負債

24,616

20,289

固定負債合計

38,616

31,289

負債合計

364,640

299,823

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

580,851

585,146

資本剰余金

545,851

550,146

利益剰余金

222,123

196,398

株主資本合計

1,348,825

1,331,690

純資産合計

1,348,825

1,331,690

負債純資産合計

1,713,466

1,631,513

 

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期累計期間

(自2021年８月１日

　至2021年10月31日)

 当第１四半期累計期間

(自2022年８月１日

　至2022年10月31日)

売上高

183,169

187,189

売上原価

48,462

87,092

売上総利益

134,706

100,097

販売費及び一般管理費

122,507

137,031

営業利益又は営業損失（△）

12,199

△36,934

営業外収益

 

 

受取利息

2

6

雑収入

1,088

112

営業外収益合計

1,090

118

営業外費用

 

 

支払利息

588

425

営業外費用合計

588

425

経常利益又は経常損失（△）

12,702

△37,241

税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）

12,702

△37,241

法人税、住民税及び事業税

1,498

663

法人税等調整額

△2,168

△12,179

法人税等合計

△669

△11,515

四半期純利益又は四半期純損失（△）

13,372

△25,725

 

【注記事項】

（追加情報）

（賞与引当金の計上基準）

従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

なお、事業年度末においては、事業年度末までの支給対象期間に対応する賞与は、確定賞与として処理することとなっているため発生いたしません。

 
（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

 

前第１四半期累計期間

（自　2021年８月１日

　至　2021年10月31日）

当第１四半期累計期間

（自　2022年８月１日

　至　2022年10月31日）

減価償却費

15,193千円

28,111千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自　2021年８月１日　至　2021年10月31日）

当社は、エンタープライズAIソフトウエア事業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自　2022年８月１日　至　2022年10月31日）

当社は、エンタープライズAIソフトウエア事業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第１四半期累計期間（自　2021年８月１日　至　2021年10月31日）

 

 

（単位：千円）

 

一時点で移転される財またはサービス

一定期間にわたり移転される財またはサービス

合計

フロー収益

 

 

 

 

ソフトウエアライセンス販売※

65,685

-

65,685

 

導入支援作業

48,473

-

48,473

ストック収益

 

 

 

 

ソフトウエア保守及び利用サービス

-

69,010

69,010

顧客との契約から生じる収益

114,158

69,010

183,169

※ソフトウエアライセンス販売の金額には、一時的な評価ライセンス等、ごく短い期間にわたり充足される履行義務に該当する金額を含めて表示しております。

 

当第１四半期累計期間（自　2022年８月１日　至　2022年10月31日）

 

 

（単位：千円）

 

一時点で移転される財またはサービス

一定期間にわたり移転される財またはサービス

合計

フロー収益

 

 

 

 

ソフトウエアライセンス販売※

53,995

-

53,995

 

導入支援作業

53,855

-

53,855

ストック収益

 

 

 

 

ソフトウエア保守及び利用サービス

-

79,338

79,338

顧客との契約から生じる収益

107,850

79,338

187,189

※ソフトウエアライセンス販売の金額には、一時的な評価ライセンス等、ごく短い期間にわたり充足される履行義務に該当する金額を含めて表示しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自2021年８月１日

至2021年10月31日）

当第１四半期累計期間

（自2022年８月１日

至2022年10月31日）

（１）１株当たり四半期純利益

又は１株当たり四半期純損失（△）

2円49銭

△4円73銭

　（算定上の基礎）

 

 

　四半期純利益又は四半期純損失（△）（千円）

13,372

△25,725

　普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

　普通株式に係る四半期純利益
　又は四半期純損失（△）（千円）

13,372

△25,725

　普通株式の期中平均株式数（株）

5,370,000

5,444,100

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

2円19銭

－

　（算定上の基礎）

 

 

　四半期純利益調整額（千円）

－

－

　普通株式増加数（株）

723,728

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

　（注）当第１四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

該当事項はありません。