（３）四半期キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自2022年８月１日 　至2023年１月31日)	当第２四半期累計期間 (自2023年８月１日 　至2024年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）	△43,327	21,185
減価償却費	59,431	87,018
賞与引当金の増減額（△は減少）	11,504	－
受取利息	△6	△6
支払利息	810	126
売上債権の増減額（△は増加）	48,756	42,477
仕入債務の増減額（△は減少）	△5,770	△3,136
未払金の増減額（△は減少）	△11,604	△5,236
未払消費税等の増減額（△は減少）	△4,843	△19,982
未払法人税等の増減額（△は減少）	1,006	△22
契約負債の増減額（△は減少）	△19,333	△24,811
長期契約負債の増減額（△は減少）	△7,221	2,145
その他	△18,642	△19,104
小計	10,758	80,652
利息の受取額	6	6
利息の支払額	△659	△27
法人税等の支払額	△23,475	△29,942
営業活動によるキャッシュ・フロー	△13,369	50,689
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△6,955	△3,489
無形固定資産の取得による支出	△75,666	△126,709
投資活動によるキャッシュ・フロー	△82,621	△130,198
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△21,178	△5,000
新株予約権の行使による株式の発行による収入	12,030	16,560
財務活動によるキャッシュ・フロー	△9,148	11,560
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△105,139	△67,949
現金及び現金同等物の期首残高	1,299,743	1,306,941
現金及び現金同等物の四半期末残高	1,194,604	1,238,992