|
１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… |
２ |
|
（１）当期の経営成績の概況 …………………………………………………………………………………………… |
２ |
|
（２）当期の財政状態の概況 …………………………………………………………………………………………… |
２ |
|
（３）当期のキャッシュ・フローの概況 ……………………………………………………………………………… |
２ |
|
（４）今後の見通し ……………………………………………………………………………………………………… |
３ |
|
２．会計基準の選択に関する基本的な考え方 …………………………………………………………………………… |
４ |
|
３．財務諸表及び主な注記 ………………………………………………………………………………………………… |
５ |
|
（１）貸借対照表 ………………………………………………………………………………………………………… |
５ |
|
（２）損益計算書 ………………………………………………………………………………………………………… |
６ |
|
（３）株主資本等変動計算書 …………………………………………………………………………………………… |
８ |
|
（４）キャッシュ・フロー計算書 ……………………………………………………………………………………… |
９ |
|
（５）財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………………………………… |
10 |
|
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
10 |
|
（持分法損益等） …………………………………………………………………………………………………… |
10 |
|
（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
10 |
|
（１株当たり情報） ………………………………………………………………………………………………… |
10 |
|
（重要な後発事象） ………………………………………………………………………………………………… |
11 |
（１）当期の経営成績の概況
当社は、「企業活動の継続性と生産性の劇的な向上に貢献すること」をミッションに掲げ、企業がデジタル技術による業務やビジネスの変革（DX）を加速するためのAIを実装する、エンタープライズAIソフトウエア事業を展開しております。
当事業年度(2023年８月１日から2024年７月31日)において、当社はソフトウェアライセンスの積み上げを推し進めるとともに、各種展示会への出展、パートナー連携の強化や共同でのソリューション開発等、営業面を含めた製品力の強化を行ってまいりました。
また、当社のサービスをより多くのお客様にお届けすること、より効率的な製品開発を行うことを目的として、営業体制及び製品開発体制の見直しを含む社内の体制整備に継続して取り組んでおります。優秀な人材の採用は引き続き積極的に進めており、当事業年度末時点における従業員数は70名となっております。
製品開発につきましては、主要アプリケーションの市場成熟度に応じた機能の拡充を行うことで製品としての完成度を高めてまいりました。また、実務で使える生成AIをコンセプトとした、生成AIナレッジチャット「Chat EI」をリリースいたしました。
この結果、当事業年度(第16期)における売上高は、1,004,611千円(前期比4.7％減少)となり、売上総利益は565,824千円（前期比16.9％減少）、営業利益は73,261千円（前期比55.1％減少）、経常利益は73,079千円（前期比55.0％減少）、当期純利益は48,643千円（前期比60.3％減少）となりました。体制整備に伴う人員増加や成長に向けた製品の機能拡充に伴う減価償却費等により売上原価は前期比で増加いたしましたが、必要性を勘案したコストコントロール等により販売費及び一般管理費は前期比で減少いたしました。高い水準の営業利益率を達成できるよう、売上の獲得と適切な費用コントロールに引き続き努めてまいります。
（２）当期の財政状態の概況
(資産の部)
当事業年度末における総資産は1,860,666千円となり、前事業年度末に比べ24,430千円増加いたしました。流動資産は1,449,170千円(前事業年度末比34,500千円減少)となりました。主な減少要因は、現金及び預金の増加2,919千円、売掛金の減少39,441千円等によるものであります。また、固定資産は411,495千円(前事業年度末比58,930千円増加)となりました。主な増加要因は、ソフトウエア（ソフトウエア仮勘定含む）の増加49,019千円等によるものであります。
(負債の部)
当事業年度末における負債は303,701千円となり、前事業年度末に比べ43,402千円減少いたしました。主な減少要因は、未払法人税等の減少19,279千円、未払消費税等の減少18,517千円、長期契約負債の減少9,721千円等によるものであります。
(純資産の部)
当事業年度末における純資産は1,556,965千円となり、前事業年度末に比べ67,833千円増加いたしました。これは、当期純利益の計上による利益剰余金の増加48,643千円等によるものであります。
（３）当期のキャッシュ・フローの概況
当事業年度末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は1,309,861千円となり、前事業年度末に比べ2,919千円増加いたしました。当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当事業年度における営業活動による資金の増加は230,089千円となりました。これは主に、税引前当期純利益73,079千円の計上、減価償却費189,742千円の計上、契約負債の増加29,403千円、法人税等の支払額54,427千円等によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当事業年度における投資活動による資金の減少は238,359千円となりました。これは主に、無形固定資産の取得による支出232,350千円等によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当事業年度における財務活動による資金の増加は11,190千円となりました。これは、新株予約権の行使による株式の発行による収入19,190千円、長期借入金の返済による支出8,000千円によるものであります。
（４）今後の見通し
2025年７月期の業績見通しにつきましては、エネルギー価格の高騰や為替変動に伴う物価の高騰等、依然先行き不透明な状況は続くものの、当社ミッションである「企業活動の継続性と生産性の劇的な向上に貢献する」の理念のもとソフトウェアライセンスの積み上げ及びソフトウェアサービスの拡販を目指してまいります。また、自然言語処理、画像認識、機械学習/深層学習技術に関わるソリューションの潜在的な成長機会は非常に大きいものと考えており、優秀な人材の採用およびソフトウェアの開発を推し進めることで、継続的な成長を目指してまいります。
以上から、2025年７月期の業績予想といたしましては、売上高1,244百万円(前年度比23.9％増加)、営業利益104百万円(前年度比43.1％増加)、経常利益103百万円(前年度比42.1％増加)、当期純利益70百万円(前年度比45.8％増加)を見込んでおります。
当社は、日本基準を採用しております。国際財務報告基準の適用につきましては、国内外の諸動向を考慮しつつ検討していく方針であります。
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 （2023年７月31日） |
当事業年度 （2024年７月31日） |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
1,306,941 |
1,309,861 |
|
売掛金 |
165,752 |
126,311 |
|
前払費用 |
9,228 |
11,925 |
|
その他 |
1,747 |
1,072 |
|
流動資産合計 |
1,483,671 |
1,449,170 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
工具、器具及び備品（純額） |
9,836 |
9,214 |
|
有形固定資産合計 |
9,836 |
9,214 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
298,950 |
345,766 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
2,690 |
4,894 |
|
無形固定資産合計 |
301,641 |
350,661 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
長期前払費用 |
2,208 |
1,586 |
|
繰延税金資産 |
38,877 |
50,033 |
|
投資その他の資産合計 |
41,086 |
51,619 |
|
固定資産合計 |
352,564 |
411,495 |
|
資産合計 |
1,836,235 |
1,860,666 |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
15,753 |
12,723 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
8,000 |
6,000 |
|
未払金 |
33,830 |
30,449 |
|
未払法人税等 |
36,665 |
17,386 |
|
未払消費税等 |
26,066 |
7,548 |
|
預り金 |
14,109 |
5,515 |
|
契約負債 |
171,012 |
198,100 |
|
その他 |
－ |
32 |
|
流動負債合計 |
305,437 |
277,756 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
6,000 |
－ |
|
長期契約負債 |
35,665 |
25,944 |
|
固定負債合計 |
41,665 |
25,944 |
|
負債合計 |
347,103 |
303,701 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
589,681 |
599,276 |
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
554,681 |
564,276 |
|
資本剰余金合計 |
554,681 |
564,276 |
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
344,770 |
393,413 |
|
利益剰余金合計 |
344,770 |
393,413 |
|
株主資本合計 |
1,489,132 |
1,556,965 |
|
純資産合計 |
1,489,132 |
1,556,965 |
|
負債純資産合計 |
1,836,235 |
1,860,666 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (自 2022年８月１日 至 2023年７月31日) |
当事業年度 (自 2023年８月１日 至 2024年７月31日) |
|
売上高 |
1,053,861 |
1,004,611 |
|
売上原価 |
373,050 |
438,787 |
|
売上総利益 |
680,811 |
565,824 |
|
販売費及び一般管理費 |
517,565 |
492,562 |
|
営業利益 |
163,245 |
73,261 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
12 |
12 |
|
協賛金収入 |
103 |
－ |
|
講演料等収入 |
45 |
－ |
|
雑収入 |
9 |
16 |
|
営業外収益合計 |
171 |
28 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
1,170 |
210 |
|
営業外費用合計 |
1,170 |
210 |
|
経常利益 |
162,246 |
73,079 |
|
税引前当期純利益 |
162,246 |
73,079 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
49,058 |
35,592 |
|
法人税等調整額 |
△9,458 |
△11,156 |
|
法人税等合計 |
39,600 |
24,436 |
|
当期純利益 |
122,646 |
48,643 |
売上原価明細書
|
|
|
前事業年度 （自 2022年８月１日 至 2023年７月31日） |
当事業年度 （自 2023年８月１日 至 2024年７月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
|
Ⅰ労務費 |
|
293,882 |
55.6 |
309,095 |
58.7 |
|
Ⅱ経費 |
※１ |
234,451 |
44.4 |
217,547 |
41.3 |
|
当期総製造費用 |
|
528,333 |
100.0 |
526,643 |
100.0 |
|
他勘定受入高 |
※２ |
122,916 |
|
183,110 |
|
|
合計 |
|
651,249 |
|
709,753 |
|
|
他勘定振替高 |
※３ |
278,199 |
|
270,966 |
|
|
当期売上原価 |
|
373,050 |
|
438,787 |
|
（原価計算の方法）
当社の原価計算は、個別原価計算による実際原価計算であります。
(注)※１主な内訳は、次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度 至 2023年７月31日) |
当事業年度 至 2024年７月31日) |
|
外注費(千円) |
150,734 |
131,178 |
|
通信費(千円) |
43,974 |
46,654 |
|
旅費交通費(千円) |
12,661 |
16,341 |
※２他勘定受入高は、ソフトウエアの償却額を振り替えたものであります。
※３他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度 至 2023年７月31日) |
当事業年度 至 2024年７月31日) |
|
ソフトウエア仮勘定(千円) |
210,017 |
232,130 |
|
研究開発費(千円) |
68,182 |
38,836 |
前事業年度（自 2022年８月１日 至 2023年７月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
株主資本 |
純資産合計 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本合計 |
|||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
580,851 |
545,851 |
545,851 |
222,123 |
222,123 |
1,348,825 |
1,348,825 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
122,646 |
122,646 |
122,646 |
122,646 |
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
8,830 |
8,830 |
8,830 |
|
|
17,660 |
17,660 |
|
当期変動額合計 |
8,830 |
8,830 |
8,830 |
122,646 |
122,646 |
140,306 |
140,306 |
|
当期末残高 |
589,681 |
554,681 |
554,681 |
344,770 |
344,770 |
1,489,132 |
1,489,132 |
当事業年度（自 2023年８月１日 至 2024年７月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
株主資本 |
純資産合計 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本合計 |
|||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
589,681 |
554,681 |
554,681 |
344,770 |
344,770 |
1,489,132 |
1,489,132 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
48,643 |
48,643 |
48,643 |
48,643 |
|
新株の発行（新株予約権の行使） |
9,595 |
9,595 |
9,595 |
|
|
19,190 |
19,190 |
|
当期変動額合計 |
9,595 |
9,595 |
9,595 |
48,643 |
48,643 |
67,833 |
67,833 |
|
当期末残高 |
599,276 |
564,276 |
564,276 |
393,413 |
393,413 |
1,556,965 |
1,556,965 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (自 2022年８月１日 至 2023年７月31日) |
当事業年度 (自 2023年８月１日 至 2024年７月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税引前当期純利益 |
162,246 |
73,079 |
|
減価償却費 |
129,768 |
189,742 |
|
受取利息 |
△12 |
△12 |
|
支払利息 |
1,170 |
210 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△12,940 |
39,441 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△2,975 |
△2,809 |
|
未払金の増減額（△は減少） |
△5,565 |
△3,381 |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
12,669 |
△18,517 |
|
未払法人税等の増減額（△は減少） |
682 |
△444 |
|
契約負債の増減額（△は減少） |
24,441 |
29,403 |
|
長期前払費用の増減額（△は増加） |
△2,695 |
422 |
|
長期契約負債の増減額（△は減少） |
16,236 |
△12,037 |
|
その他 |
△4,348 |
△10,547 |
|
小計 |
318,678 |
284,549 |
|
利息の受取額 |
12 |
12 |
|
利息の支払額 |
△886 |
△45 |
|
法人税等の支払額 |
△42,500 |
△54,427 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
275,303 |
230,089 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△8,725 |
△6,009 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△210,501 |
△232,350 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△219,226 |
△238,359 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△66,538 |
△8,000 |
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入 |
17,660 |
19,190 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△48,878 |
11,190 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
7,198 |
2,919 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
1,299,743 |
1,306,941 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
1,306,941 |
1,309,861 |
該当事項はありません。
当社は関連会社を有していないため、該当事項はありません。
【セグメント情報】
当社は、エンタープライズAIソフトウエア事業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。
|
|
前事業年度 （自 2022年８月１日 至 2023年７月31日） |
当事業年度 （自 2023年８月１日 至 2024年７月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
270.26円 |
279.50円 |
|
１株当たり当期純利益 |
22.38円 |
8.75円 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |
20.43円 |
8.10円 |
（注）１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2022年８月１日 至 2023年７月31日） |
当事業年度 （自 2023年８月１日 至 2024年７月31日） |
|
１株当たり当期純利益 |
|
|
|
当期純利益（千円） |
122,646 |
48,643 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
― |
－ |
|
普通株式に係る当期純利益（千円） |
122,646 |
48,643 |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
5,480,808 |
5,558,583 |
|
|
|
|
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |
|
|
|
当期純利益調整額（千円） |
― |
－ |
|
普通株式増加数（株） |
521,262 |
449,656 |
|
（うち新株予約権（株）） |
（521,262） |
（449,656） |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
― |
― |
（自己株式の取得）
当社は、2024年９月13日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項について決議いたしました。
１．自己株式の取得を行う理由
経営環境の変化に応じた機動的な資本政策の遂行を可能とするため。
２．取得に係る事項の内容
（１）取得対象株式の種類
当社普通株式
（２）取得し得る株式の総数
120,000株（上限） （発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合2.15％）
（３）株式の取得価格総額
110,000,000円（上限）
（４）取得期間
2024年９月17日～2025年３月31日
（５）取得方法
東京証券取引所における市場買付