##### ⑤ 【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (千円) | 当期末残高 (千円) | 当期末減価 償却累計額 又は償却累計額 (千円) | 当期償却額 (千円) | 差引当期末 残高 (千円)
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 28,752 | － | 2,126 | 26,626 | 6,546 | 2,202 | 20,079
工具、器具及び備品 | 30,310 | 905 | 1,570 | 29,645 | 16,480 | 5,300 | 13,165
有形固定資産計 | 59,062 | 905 | 3,696 | 56,271 | 23,027 | 7,503 | 33,244
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
ソフトウエア | 65,134 | 20,860 | 4,338 | 81,656 | 25,002 | 12,882 | 56,654
無形固定資産計 | 65,134 | 20,860 | 4,338 | 81,656 | 25,002 | 12,882 | 56,654
長期前払費用 | 16,702 | 2,198 | 851 | 18,049 | 14,170 | 4,295 | 3,879

(注) １．当期増加額のうち主なものは、次の通りであります。

ソフトウエア | オンラインSaaS「PROBASE」に係るソフトウエア | 20,860 | 千円

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 (千円) | 当期末残高 (千円) | 平均利率 (％) | 返済期限
短期借入金 | 16,664 | － | 0.82 | －
１年内返済予定の長期借入金 | 353,328 | 343,601 | 0.46 | －
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く) | 846,668 | 503,067 | 0.46 | 2022年８月30日～ 2024年７月31日
合計 | 1,216,660 | 846,668 | － | －

(注)１．「平均利率」については、借入金等の期中平均残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く)の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額

区分 | １年超２年以内 (千円) | ２年超３年以内 (千円) | ３年超４年以内 (千円) | ４年超５年以内 (千円)
長期借入金 | 394,765 | 100,008 | 8,294 | －

###### 【引当金明細表】

科目 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (目的使用) (千円) | 当期減少額 (その他) (千円) | 当期末残高 (千円)
貸倒引当金 | 8,727 | 5,486 | 5,551 | 2,757 | 5,904
賞与引当金 | － | 98,146 | － | － | 98,146

(注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。

###### 【資産除去債務明細表】

資産除去債務の負債計上に代えて、不動産賃借契約に関する回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち、当期の負担に属する金額を費用に計上する方法を採用しているため、該当事項はありません。

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

###### ① 現金及び預金

区分 | 金額(千円)
現金 | 51
預金 |
普通預金 | 2,998,309
計 | 2,998,360
合計 | 2,998,360

###### ② 売掛金

相手先別内訳

相手先 | 金額(千円)
クルーズ株式会社 | 28,820
株式会社サイバーエージェント | 10,949
株式会社YMキャリア | 7,925
株式会社Viibar | 6,750
楽天株式会社 | 6,083
その他 | 601,054
合計 | 661,581

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円) (Ａ) | 当期発生高 (千円) (Ｂ) | 当期回収高 (千円) (Ｃ) | 当期末残高 (千円) (Ｄ) | 回収率(％)
(Ｃ) | ×100
(Ａ)＋(Ｂ)
| 滞留期間(日)
(Ａ)＋(Ｄ)
２
(Ｂ)
365
426,763 | 6,056,253 | 5,821,435 | 661,581 | 89.8 | 32.8

(注)　消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。

###### ③　買掛金

相手先 | 金額(千円)
株式会社チェンジアップ | 2,837
TESIC株式会社 | 2,624
ninau株式会社 | 2,277
JBA社会保険労務士法人 | 2,272
株式会社スポルアップ | 2,264
その他 | 321,397
合計 | 333,671

###### ④　未払金

相手先 | 金額(千円)
日本年金機構渋谷年金事務所 | 13,619
Facebook, Inc. | 7,561
東京都情報サービス産業健康保険組合 | 6,997
東京労働局 | 5,447
株式会社セールスフォース・ドットコム | 5,229
その他 | 133,028
合計 | 171,881

##### ⑤　未払法人税等

区分 | 金額(千円)
法人税 | 141,933
住民税 | 23,407
事業税 | 42,869
合計 | 208,210

###### ⑥　１年内返済予定の長期借入金

区分 | 金額(千円)
株式会社みずほ銀行 | 170,004
株式会社三菱UFJ銀行 | 99,996
株式会社りそな銀行 | 73,601
合計 | 343,601

###### ⑦　長期借入金

区分 | 金額(千円)
株式会社みずほ銀行 | 389,153
株式会社三菱UFJ銀行 | 75,009
株式会社りそな銀行 | 38,905
合計 | 503,067

#### (3) 【その他】

##### 当事業年度における四半期情報等

(累計期間) | 第３四半期 | 当事業年度
売上高 | (千円) | 3,951,269 | 5,506,898
税引前四半期(当期) 純利益 | (千円) | 365,216 | 452,908
四半期(当期)純利益 | (千円) | 256,648 | 294,617
１株当たり四半期 (当期)純利益 | (円) | 35.98 | 41.20

(会計期間) | 第３四半期 | 第４四半期
１株当たり 四半期純利益 | (円) | 14.58 | 5.27

(注) 当社は、2021年４月30日付で普通株式１株につき700株の割合で株式分割を行っておりますが、当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期(当期)純利益を算定しております。