④ 【キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前事業年度 (自　2018年８月１日 　至　2019年７月31日)	当事業年度 (自　2019年８月１日 　至　2020年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）									25,650	△140,056
	減価償却費									10,021	19,278
	敷金償却額									1,472	2,694
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									4,263	3,376
	受取利息									△6	△4
	保険解約返戻金									△22,150	―
	固定資産売却損									―	332
	支払利息									2,141	3,851
	固定資産除却損									987	170
	売上債権の増減額（△は増加）									△107,391	△77,016
	たな卸資産の増減額（△は増加）									4,214	△3,312
	仕入債務の増減額（△は減少）									64,397	34,007
	未払消費税等の増減額（△は減少）									8,872	22,117
	未払金の増減額（△は減少）									41,711	16,598
	その他									974	12,231
	小計									35,159	△105,728
	利息及び配当金の受取額									6	4
	利息の支払額									△2,141	△3,851
	法人税等の支払額									△14,998	△1,429
	営業活動によるキャッシュ・フロー									18,025	△111,005
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△4,483	△2,401
	有形固定資産の売却による収入									―	27
	無形固定資産の取得による支出									△29,158	△24,508
	敷金及び保証金の差入による支出									△6,048	△4,500
	長期前払費用の取得による支出									△1,067	△216
	保険積立金の解約による収入									22,150	―
	貸付金の回収による収入									1,007	2
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△17,600	△31,595
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									―	16,664
	長期借入れによる収入									200,000	1,350,000
	長期借入金の返済による支出									△119,735	△471,919
	財務活動によるキャッシュ・フロー									80,265	894,745
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										80,690	752,143
現金及び現金同等物の期首残高										315,312	396,002
現金及び現金同等物の期末残高										※1 396,002	※1 1,148,146