(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前中間会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)	当中間会計期間 (自　2025年４月１日 　至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前中間純損失（△）									△72,045	△151,226
	受取利息									△166	△1,563
	コンテスト賞金収入									－	△36,975
	為替差損									－	1,326
	売上債権の増減額（△は増加）									4,400	－
	前払費用の増減額（△は増加）									△16,535	△34,451
	前受金の増減額（△は減少）									12,836	36,298
	未収入金の増減額（△は増加）									63	12,850
	未払金の増減額（△は減少）									△80,150	△40,632
	未払費用の増減額（△は減少）									△7	291
	未収還付消費税等の増減額（△は増加）									21,151	△12,746
	その他の資産の増減額（△は増加）									－	△11,120
	その他の負債の増減額（△は減少）									130	△2,692
	小計									△130,324	△240,642
	利息の受取額									166	1,563
	コンテスト賞金収入の受取額									－	35,648
	法人税等の支払額									△1,979	△30,433
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△132,137	△233,864
投資活動によるキャッシュ・フロー
	差入保証金の回収による収入									50	－
	敷金の回収による収入									2,200	－
	投資活動によるキャッシュ・フロー									2,250	－
財務活動によるキャッシュ・フロー
	長期借入れによる収入									9,476	－
	財務活動によるキャッシュ・フロー									9,476	－
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△120,411	△233,864
現金及び現金同等物の期首残高										1,646,193	1,799,816
現金及び現金同等物の中間期末残高										※ 1,525,782	※ 1,565,952