(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年1月1日
至 2023年6月30日)
当中間連結会計期間
(自 2024年1月1日
至 2024年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
197,059
231,717
減価償却費
28,364
28,812
のれん償却額
―
14,873
貸倒引当金の増減額(△は減少)
17
0
賞与引当金の増減額(△は減少)
6,547
△1,302
商品保証引当金の増減額(△は減少)
△964
△697
受取利息及び受取配当金
△6
△11
支払利息
3,782
6,269
為替差損益(△は益)
△232
282
売上債権の増減額(△は増加)
△271,046
21,976
棚卸資産の増減額(△は増加)
△32,014
4,190
未収消費税等の増減額(△は増加)
22,470
△27
前払費用の増減額(△は増加)
△19,456
△25,438
仕入債務の増減額(△は減少)
225,686
15,490
未払費用の増減額(△は減少)
△50,091
△75,462
未払消費税等の増減額(△は減少)
57,660
△31,694
前受金の増減額(△は減少)
53,387
92,456
その他
9,450
21,338
小計
230,614
302,773
利息及び配当金の受取額
5
10
利息の支払額
△3,886
△6,257
法人税等の支払額
△1,256
△45,369
法人税等の還付額
11,225
71
236,701
251,229
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△6,474
△21,252
無形固定資産の取得による支出
△440
△1,124
投資有価証券の取得による支出
△10,013
△151,100
長期貸付けによる支出
△3,000
長期貸付金の回収による収入
29,978
保険積立金の解約による収入
65,412
敷金及び保証金の差入による支出
△148
△37
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△338,371
△236
153
△17,313
△419,341
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
150,000
750,000
長期借入金の返済による支出
△95,182
△146,173
リース債務の返済による支出
△4,568
△4,847
自己株式の取得による支出
△117
△101
ストックオプションの行使による収入
5,271
7,824
新株予約権の発行による収入
160
55,563
606,702
現金及び現金同等物に係る換算差額
685
729
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
275,637
439,319
現金及び現金同等物の期首残高
474,194
808,950
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 749,832
※ 1,248,270