(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年1月1日
至 2024年6月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年1月1日
至 2025年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
231,717
98,981
減価償却費
28,812
27,821
のれん償却額
14,873
貸倒引当金の増減額(△は減少)
0
351
賞与引当金の増減額(△は減少)
△1,302
△20,808
商品保証引当金の増減額(△は減少)
△697
△3,449
退職給付に係る負債の増減額(△は減少)
5,144
3,391
受取利息及び受取配当金
△11
△593
支払利息
6,269
7,573
為替差損益(△は益)
282
62
売上債権の増減額(△は増加)
21,976
98,297
棚卸資産の増減額(△は増加)
4,190
△8,889
未収消費税等の増減額(△は増加)
△27
13,159
前払費用の増減額(△は増加)
△25,438
△25,052
仕入債務の増減額(△は減少)
15,490
△3,304
未払費用の増減額(△は減少)
△75,462
△24,254
未払消費税等の増減額(△は減少)
△31,694
△28,959
前受金の増減額(△は減少)
92,456
20,671
その他
16,193
16,739
小計
302,773
186,608
利息及び配当金の受取額
10
503
利息の支払額
△6,257
△8,379
法人税等の支払額
△45,369
△36,133
法人税等の還付額
71
―
251,229
142,599
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△21,252
△40,049
無形固定資産の取得による支出
△1,124
△31,900
投資有価証券の取得による支出
△151,100
長期貸付けによる支出
△3,000
長期貸付金の回収による収入
29,978
保険積立金の解約による収入
65,412
敷金及び保証金の差入による支出
△37
△3,924
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△338,371
△93,316
153
△419,341
△169,191
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少)
△100,000
長期借入れによる収入
750,000
長期借入金の返済による支出
△146,173
△176,098
株式の発行による収入
1,455,200
リース債務の返済による支出
△4,847
△803
自己株式の取得による支出
△101
ストックオプションの行使による収入
7,824
3,256
△2
606,702
1,181,552
現金及び現金同等物に係る換算差額
729
502
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
439,319
1,155,462
現金及び現金同等物の期首残高
808,950
1,195,606
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,248,270
※ 2,351,069