（３）中間キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間会計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年６月30日）	当中間会計期間 （自　2024年１月１日 至　2024年６月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益	103,932	232,244
減価償却費	55,691	66,918
株式報酬費用	－	1,694
新株予約権戻入益	△519	△130
貸倒引当金の増減額（△は減少）	2,960	10,612
賞与引当金の増減額（△は減少）	－	△5,717
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	－	△19,990
受取利息	△19	△22
支払利息	127	8
売上債権の増減額（△は増加）	△17,499	△17,595
前渡金の増減額（△は増加）	△186,398	△350,132
仕入債務の増減額（△は減少）	△5,158	△2,747
預り金の増減額（△は減少）	△131,083	△114,092
未払金の増減額（△は減少）	95,722	△109,677
契約負債の増減額（△は減少）	15,923	12,198
その他	5,173	△82,568
小計	△61,147	△378,998
利息の受取額	19	22
利息の支払額	△122	△3
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	2,275	△89,690
営業活動によるキャッシュ・フロー	△58,975	△468,669
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△198	△500
無形固定資産の取得による支出	△70,382	△35,874
その他	30	619
投資活動によるキャッシュ・フロー	△70,551	△35,755
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△17,658	△6,070
新株予約権の発行による収入	1,651	765
自己株式の取得による支出	－	△80
財務活動によるキャッシュ・フロー	△16,006	△5,385
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△145,533	△509,810
現金及び現金同等物の期首残高	2,734,667	3,332,941
現金及び現金同等物の中間期末残高	2,589,134	2,823,131