##### ⑤ 【附属明細表】

###### 【有価証券明細表】

該当事項はありません。

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (千円) | 当期末残高 (千円) | 当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額(千円) | 当期償却額 (千円) | 差引当期末 残高(千円)
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
工具、器具及び備品 | 65,974 | 59,286 | ― | 125,260 | 54,527 | 34,697 | 70,732
有形固定資産計 | 65,974 | 59,286 | ― | 125,260 | 54,527 | 34,697 | 70,732
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
特許権 | 15,636 | 4,999 | ― | 20,636 | 5,899 | 2,853 | 14,737
ソフトウェア | 754 | ― | ― | 754 | 414 | 150 | 339
無形固定資産計 | 16,390 | 4,999 | ― | 21,390 | 6,313 | 3,004 | 15,076
長期前払費用 | 10,707 | 13,021 | ― | 23,728 | 9,817 | 9,314 | 13,910

(注) 当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

工具、器具及び備品 | 研究開発用機器 | 58,690千円
特許権 | ドライアイ領域の特許権 | 4,999千円

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 (千円) | 当期末残高 (千円) | 平均利率 (％) | 返済期限
１年以内に返済予定の長期借入金 | 18,530 | 24,480 | 1.03 | ―
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く) | 223,820 | 199,340 | 0.32 | 2025年５月31日～ 2030年７月31日
合計 | 242,350 | 223,820 | ― | ―

(注) １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く)の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額

区分 | １年超２年以内 (千円) | ２年超３年以内 (千円) | ３年超４年以内 (千円) | ４年超５年以内 (千円)
長期借入金 | 24,480 | 24,480 | 29,166 | 34,284

###### 【引当金明細表】

該当事項はありません。

###### 【資産除去債務明細表】

資産除去債務に関しては、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産賃貸借契約に関する敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積もり、そのうち当事業年度の負担に属する金額を費用計上する方法によっているため、該当事項はありません。

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

① 現金及び預金

区分 | 金額(千円)
現金 | ―
預金 |
普通預金 | 1,174,929
計 | 1,174,929
合計 | 1,174,929

② 売掛金

相手先別内訳

相手先 | 金額(千円)
㈱ジンズホールディングス | 2,646
わかもと製薬㈱ | 550
ロート製薬㈱ | 301
㈱オフテクス | 300
その他 | 296
合計 | 4,094

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高(千円) (Ａ) | 当期発生高(千円) (Ｂ) | 当期回収高(千円) (Ｃ) | 当期末残高(千円) (Ｄ) | 回収率(％)
(Ｃ) | ×100
(Ａ)＋(Ｂ)
| 滞留期間(日)
(Ａ)＋(Ｄ)
２
(Ｂ)
365
148,239 | 557,637 | 701,782 | 4,094 | 99.4 | 49.9

③ 仕掛品

品名 | 金額(千円)
TLG-001 (注) | 308,561
合計 | 308,561

(注) 実施許諾契約に基づく治験等の研究費であります。

④ 買掛金

相手先 | 金額(千円)
シミック㈱ | 11,428
㈱バイオテック・ラボ | 2,379
理科研㈱ | 2,199
㈱ヌーベルプラス | 803
その他 | 606
合計 | 17,416

⑤ 契約負債

区分 | 金額(千円)
ロート製薬㈱ | 528,000
大日本住友製薬㈱（現 住友ファーマ㈱） | 22,000
合計 | 550,000

#### (3) 【その他】

当事業年度における四半期情報等

(累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度
売上高 | (千円) | ― | ― | 550,005 | 640,921
税引前四半期(当期) 純利益 | (千円) | ― | ― | 291,064 | 202,340
四半期(当期)純利益 | (千円) | ― | ― | 215,224 | 153,319
１株当たり四半期 (当期)純利益 | (円) | ― | ― | 9.51 | 6.77

(会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期
１株当たり 四半期純損失(△) | (円) | ― | ― | △1.54 | △2.74

(注)１．当社は、2022年６月23日付で東京証券取引所グロース市場に上場いたしましたので、当事業年度の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第３四半期会計期間及び当第３四半期累計期間の四半期財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

２．当社は、2021年７月15日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を行っておりますが、当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期（当期）純利益又は１株当たり四半期純損失を算定しております。