|
|
(単位：千円) |
|
|
当事業年度 (2022年６月30日) |
|
資産の部 |
|
|
流動資産 |
|
|
現金及び預金 |
|
|
前払費用 |
|
|
その他 |
|
|
流動資産合計 |
|
|
固定資産 |
|
|
投資その他の資産 |
|
|
関係会社株式 |
|
|
その他 |
|
|
投資その他の資産合計 |
|
|
固定資産合計 |
|
|
資産合計 |
|
|
負債の部 |
|
|
流動負債 |
|
|
未払金 |
|
|
未払費用 |
|
|
未払法人税等 |
|
|
預り金 |
|
|
賞与引当金 |
|
|
株主優待引当金 |
|
|
その他 |
|
|
流動負債合計 |
|
|
負債合計 |
|
|
純資産の部 |
|
|
株主資本 |
|
|
資本金 |
|
|
資本剰余金 |
|
|
資本準備金 |
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
利益剰余金 |
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
自己株式 |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
純資産合計 |
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
当事業年度 (自 2022年１月４日 至 2022年６月30日) |
|
売上高 |
|
|
売上総利益 |
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
営業利益 |
|
|
営業外収益 |
|
|
受取利息 |
|
|
雑収入 |
|
|
営業外収益合計 |
|
|
経常利益 |
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
法人税等合計 |
|
|
当期純利益 |
|
当事業年度（自 2022年１月４日 至 2022年６月30日）
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益 剰余金 |
利益剰余金合計 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
株式移転による変動 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
純資産合計 |
|
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
株式移転による変動 |
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
１．資産の評価基準及び評価方法
有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
２．引当金の計上基準
(1）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に充てるため、翌事業年度支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
(2）株主優待引当金
株主優待制度に基づく費用の発生に備えるため、株主優待の利用実績に基づいて、翌事業年度以降に発生すると見込まれる額を計上しております。
３．退職給付に係る会計処理の方法
当社は、確定拠出年金制度を採用しております。確定拠出年金制度の退職給付に係る費用は、拠出時に費用として認識しております。
４．収益及び費用の計上基準
当社の収益は、主に連結子会社からの経営指導料及び受取配当金であります。
経営指導料については、連結子会社との契約に応じた受託業務を提供することが履行義務であり、業務が実施された時点で当社の履行義務が充足されることから、当該時点で収益を認識しております。
受取配当金については、配当金の効力発生日をもって収益を認識しております。
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号2020年３月31日）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。これによる当事業年度の財務諸表に与える影響はありません。
※ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
|
|
当事業年度 (2022年６月30日) |
|
短期金銭債権 |
309千円 |
|
短期金銭債務 |
5,419 |
※１ 関係会社との取引高
|
|
当事業年度 (自 2022年１月４日 至 2022年６月30日) |
|
営業取引による取引高 |
|
|
売上高 |
390,301千円 |
|
販売費及び一般管理費 |
19,601 |
|
営業取引以外の取引高 |
－ |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
なお、全額が一般管理費に属するものであります。
|
|
当事業年度 (自 2022年１月４日 至 2022年６月30日) |
|
役員報酬 |
|
|
給料及び賞与 |
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
退職給付費用 |
|
|
株主優待引当金繰入額 |
|
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
（単位：千円）
|
区分 |
当事業年度 (2022年６月30日) |
|
子会社株式 |
7,524,962 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
当事業年度 (2022年６月30日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
賞与引当金 |
117千円 |
|
株主優待引当金 |
11,456 |
|
税務上の繰越欠損金 |
9,233 |
|
その他 |
117 |
|
繰延税金資産小計 |
20,925 |
|
評価性引当額 |
△20,925 |
|
繰延税金資産合計 |
－ |
|
繰延税金負債 |
－ |
|
繰延税金負債合計 |
－ |
|
繰延税金資産の純額 |
－ |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳
|
|
当事業年度 (2022年６月30日) |
|
法定実効税率 |
34.4％ |
|
(調整) |
|
|
住民税均等割額 |
0.2 |
|
受取配当金益金不算入額 |
△42.7 |
|
評価性引当額の増減額 |
8.3 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
0.2 |
連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「注記事項（重要な会計方針）４．収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
該当事項はありません。
（単位：千円）
|
科 目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
賞与引当金 |
－ |
342 |
－ |
342 |
|
株主優待引当金 |
－ |
33,304 |
－ |
33,304 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。