##### ④ 【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (千円) | 当期末残高 (千円) | 当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額(千円) | 当期償却額(千円) | 差引 当期末残高 (千円)
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物附属設備 | 73,366 | 24,291 | 21,585 | 76,071 | 28,727 | 17,205 | 47,344
工具、器具及び備品 | 12,395 | 27,548 | 1,914 | 38,029 | 20,495 | 4,155 | 17,533
リース資産 | 18,000 | － | 18,000 | － | － | 9,600 | －
建設仮勘定 | 165 | 40,680 | 32,562 | 8,283 | － | － | 8,283
有形固定資産計 | 103,926 | 92,520 | 74,062 | 122,384 | 49,222 | 30,960 | 73,161
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
のれん | 36,585 | 66,023 | － | 102,609 | 102,609 | 18,692 | －
商標権 | 6,952 | － | 142 | 6,810 | 2,530 | 693 | 4,279
営業権 | － | 5,350 | － | 5,350 | 5,350 | 830 | －
ソフトウェア | 21,513 | 20,502 | － | 42,015 | 42,015 | 573 | －
顧客関連資産 | 50,755 | 132,094 | － | 182,849 | 97,609 | 19,291 | 85,239
無形固定資産計 | 115,807 | 223,969 | 142 | 339,633 | 250,114 | 40,081 | 89,519

(注)１.本社オフィスの内部造作により下記の資産が「当期増加額」に含まれております。

主なものは、次のとおりであります。

建物附属設備 | 8,927千円
建設仮勘定 | 40,680 〃
工具、器具及び備品 | 19,197 〃

２.2022年９月１日付で連結子会社である株式会社まるっとチェンジ及び株式会社ITサポートを吸収合併しており、下記の資産が「当期増加額」に含まれております。

主なものは、次のとおりであります。

建物附属設備 | 6,844千円
のれん | 66,023 〃
営業権 | 5,350 〃
ソフトウェア | 20,502 〃
顧客関連資産 | 132,094 〃

３.本社オフィスの解約に伴う除却により下記の資産が「当期減少額」に含まれております。

建物附属設備 | 21,585千円

４.本社オフィスの内部造作の完成振替により下記の資産が「当期減少額」に含まれております。

建設仮勘定 | 32,562千円

５.事業の廃止に伴う除却により下記の資産が「当期減少額」に含まれております。

リース資産 | 18,000千円

６.「当期首残高」及び「当期末残高」は取得原価により記載しております。

###### 【引当金明細表】

区分 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (目的使用) (千円) | 当期減少額 (その他) (千円) | 当期末残高 (千円)
貸倒引当金 | 132,713 | 29,019 | 40,669 | 92,044 | 29,019
関係会社事業損失引当金 | 25,238 | － | － | 25,238 | －

(注)１.貸倒引当金の「当期増加額」は、主に個別引当に伴う貸倒引当金繰入額の計上によるものであります。

２.貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、個別債権の回収や一般債権の貸倒実績率による洗替、当社が2022年９月１日付で連結子会社である株式会社まるっとチェンジ及び株式会社ITサポートを吸収合併したことによる取崩によるものであります。

３.関係会社事業損失引当金の「当期減少額」は、2022年９月１日付で連結子会社である株式会社ITサポートを吸収合併したことによる取崩によるものであります。

#### (２) 【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### (３) 【その他】

該当事項はありません。