(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2021年12月１日
至 2022年５月31日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年９月１日
至 2023年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）
△2,572
129,127
減価償却費
21,756
31,146
のれん償却額
10,260
12,023
貸倒引当金の増減額（△は減少）
1,610
△1,462
受取利息及び受取配当金
△5
△359
支払利息
2,147
3,543
売上債権の増減額（△は増加）
△99,762
△508,012
棚卸資産の増減額（△は増加）
2,401
1,227
固定資産除却損
2,089
3,724
保険解約返戻金
－
△13,891
前払費用の増減額（△は増加）
△32,614
23,206
未収入金の増減額（△は増加）
△24,665
△400,056
前渡金の増減額（△は増加）
1,031
948
未払金の増減額（△は減少）
46,689
670,173
未払費用の増減額（△は減少）
△17,474
15,890
未払消費税等の増減額（△は減少）
△42,715
6,958
返金負債の増減額（△は減少）
80,577
△1,723
その他
△4,170
3,373
小計
△55,418
△24,161
利息及び配当金の受取額
5
359
利息の支払額
△2,155
△3,531
法人税等の支払額
△79,172
△21,896
法人税等の還付額
37,438
△136,739
△11,791
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△995
△30,215
資産除去債務の履行による支出
△989
出資金の回収による収入
6,591
短期貸付金の純増減額（△は増加）
△1,000
敷金及び保証金の差入による支出
△3,950
敷金及び保証金の回収による収入
3,673
6,954
保険積立金の解約による収入
29,705
70
△2,261
12,108
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
20,000
95,000
長期借入れによる収入
100,000
400,000
長期借入金の返済による支出
△74,853
△138,927
株式の発行による収入
2,720
10,395
新株予約権の発行による収入
15,525
自己株式の取得による支出
△66,443
△24,660
△1,953
△20,529
356,337
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△159,530
356,654
現金及び現金同等物の期首残高
1,241,406
1,110,852
現金及び現金同等物の四半期末残高
※１ 1,081,875
※１ 1,467,506