④ 【キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前事業年度 (自　2019年１月１日 　至　2019年12月31日)	当事業年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純損失（△）									△243,171	△64,910
	減価償却費									9,922	9,931
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									5,406	5,942
	受取利息及び受取配当金									△24	△8
	支払利息									1,294	2,231
	抱合せ株式消滅差損益（△は益）									28,414	―
	減損損失									2,913	―
	有形固定資産除却損									―	4,242
	売上債権の増減額（△は増加）									△251,633	△411,774
	前払費用の増減額（△は増加）									△5,711	△13,968
	仕入債務の増減額（△は減少）									84,178	70,821
	前受金の増減額（△は減少）									98,420	138,561
	未払金の増減額（△は減少）									252,833	228,421
	未払費用の増減額（△は減少）									△144,248	30,513
	前受収益の増減額（△は減少）									△2,345	1,689
	預り金の増減額（△は減少）									8,198	8,598
	その他									△4,744	19,251
	小計									△160,296	29,545
	利息及び配当金の受取額									24	8
	利息の支払額									△1,294	△2,231
	法人税等の支払額									△1,923	△3,062
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△163,490	24,259
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△9,159	△145,647
	関係会社株式の取得による支出									△29,400	―
	その他									△14,323	△17,032
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△52,883	△162,679
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									79,000	△79,000
	長期借入れによる収入									100,000	―
	長期借入金の返済による支出									△9,996	△16,662
	株式の発行による収入									―	700,901
	新株予約権の発行による収入									―	1,710
	財務活動によるキャッシュ・フロー									169,004	606,949
現金及び現金同等物に係る換算差額										―	―
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△47,369	468,529
現金及び現金同等物の期首残高										171,726	130,651
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額										※２ 6,294	―
現金及び現金同等物の期末残高										※１ 130,651	※１ 599,181