（３）中間キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間会計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年６月30日）	当中間会計期間 （自　2024年１月１日 至　2024年６月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益	112,409	220,185
減価償却費（有形、無形）	33,871	40,382
賞与引当金の増減額（△は減少）	124	△1,800
貸倒引当金の増減額（△は減少）	863	1,187
アフターコスト引当金の増減額（△は減少）	5,503	3,111
受取利息及び受取配当金	△4,469	△2,156
支払利息	10,878	11,992
有形固定資産除売却損益（△は益）	2,496	449
売上債権の増減額（△は増加）	△609,756	146,993
棚卸資産の増減額（△は増加）	△43,313	△85,625
前渡金の増減額（△は増加）	△89,616	△48,445
前払費用の増減額（△は増加）	△69,527	126,584
未収入金の増減額（△は増加）	13	△176,216
仕入債務の増減額（△は減少）	△215,396	△68,499
未払費用の増減額（△は減少）	△4,823	△4,936
未払金の増減額（△は減少）	△2,563	△3,023
前受金の増減額（△は減少）	△516,230	△392,474
未払消費税等の増減額（△は減少）	4,584	△32,873
未収消費税等の増減額（△は増加）	125,145	－
その他の増減額（△は減少）	△11,935	8,685
小計	△1,271,740	△256,480
利息及び配当金の受取額	4,469	2,156
利息の支払額	△11,675	△12,566
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△4,394	2,271
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,283,341	△264,619
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△1,400	－
有形固定資産の取得による支出	△3,714	△2,327
有形固定資産の売却による収入	－	454
無形固定資産の取得による支出	△4,518	－
関係会社株式の取得による支出	－	△10,000
差入保証金の差入による支出	△2,953	△4,970
差入保証金の回収による収入	111	7,796
資産除去債務の履行による支出	－	△4,219
長期前払費用の取得による支出	－	△10,675
その他投資の増減額（△は減少）	59	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△12,416	△23,940
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	765,342	154,928
長期借入れによる収入	600,000	600,000
長期借入金の返済による支出	△243,086	△325,476
自己株式の取得による支出	△59	－
ストックオプションの行使による収入	46	－
ストックオプションの発行による収入	1,270	－
その他	151,701	△9,960
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,275,215	419,492
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△20,541	130,931
現金及び現金同等物の期首残高	951,714	1,074,667
現金及び現金同等物の中間期末残高	931,173	1,205,598