第5【経理の状況】

1.財務諸表の作成方法について

 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2024年4月1日から2025年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。

 

3.連結財務諸表について

 「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)第5条第2項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を誤らせない程度に重要性が乏しいものとして、連結財務諸表は作成しておりません。

 なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。

資産基準            0.8%

売上高基準           2.7%

利益基準            2.1%

利益剰余金基準         4.0%

 

4.財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組について

当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組を行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準の変更について的確に対応するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、外部研修会への参加を行っております。

 

1【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

※1 10,104,809

※1 11,859,060

売掛金

339,018

332,784

未成工事支出金

27,960

19,771

貯蔵品

15,086

14,382

前払費用

62,580

78,710

その他

84,618

70,792

貸倒引当金

814

836

流動資産合計

10,633,259

12,374,666

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

35,915,534

39,425,612

減価償却累計額

10,486,777

11,462,210

建物(純額)

※1 25,428,756

※1 27,963,401

信託建物

269,311

269,311

減価償却累計額

68,135

79,985

信託建物(純額)

※1 201,175

※1 189,326

構築物

109,652

148,599

減価償却累計額

68,087

74,812

構築物(純額)

41,564

73,786

機械及び装置

32,658

29,693

減価償却累計額

24,229

21,039

機械及び装置(純額)

8,428

8,654

車両運搬具

240,497

215,538

減価償却累計額

210,582

195,857

車両運搬具(純額)

29,914

19,680

工具、器具及び備品

377,540

469,323

減価償却累計額

290,240

357,184

工具、器具及び備品(純額)

87,300

112,138

土地

※1 23,587,668

※1 25,298,643

信託土地

※1 137,713

※1 137,713

リース資産

97,899

173,405

減価償却累計額

44,519

34,945

リース資産(純額)

53,379

138,459

建設仮勘定

21,048

51,212

有形固定資産合計

49,596,952

53,993,017

無形固定資産

 

 

借地権

734

ソフトウエア

25,631

17,633

その他

2,564

2,080

無形固定資産合計

28,196

20,448

投資その他の資産

 

 

関係会社株式

38,109

38,109

出資金

160

160

破産更生債権等

330

0

繰延税金資産

82,406

長期前払費用

70,634

50,831

その他

207,286

211,919

貸倒引当金

6,330

3,300

投資その他の資産合計

392,597

297,720

固定資産合計

50,017,745

54,311,185

資産合計

60,651,005

66,685,852

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

245,370

239,634

1年内返済予定の長期借入金

※1 1,818,295

※1 1,804,886

リース債務

30,630

35,401

未払金

158,868

171,436

未払費用

118,452

179,580

未払法人税等

444,039

377,328

未払消費税等

500,212

37,028

契約負債

27,497

39,024

前受金

545,772

572,322

預り金

471,819

523,026

前受収益

65,680

65,680

賞与引当金

81,930

82,208

流動負債合計

4,508,569

4,127,558

固定負債

 

 

長期借入金

※1 42,362,107

※1 46,953,318

リース債務

25,010

110,366

預り保証金

652,065

580,035

繰延税金負債

164,377

役員退職慰労引当金

1,025,561

1,062,306

資産除去債務

426,737

429,416

長期前受収益

1,391,380

1,325,699

固定負債合計

45,882,861

50,625,519

負債合計

50,391,431

54,753,078

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

714,764

714,764

資本剰余金

 

 

資本準備金

797,166

797,166

資本剰余金合計

797,166

797,166

利益剰余金

 

 

利益準備金

20,000

20,000

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

510,000

510,000

圧縮積立金

1,839,305

2,492,804

固定資産圧縮特別勘定積立金

141,873

繰越利益剰余金

6,576,704

7,370,865

利益剰余金合計

8,946,009

10,535,543

自己株式

198,366

114,699

株主資本合計

10,259,573

11,932,774

純資産合計

10,259,573

11,932,774

負債純資産合計

60,651,005

66,685,852

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

売上高

※1 9,368,596

※1 10,018,008

売上原価

5,853,770

6,663,203

売上総利益

3,514,825

3,354,805

販売費及び一般管理費

※2 1,690,679

※2 1,553,979

営業利益

1,824,146

1,800,825

営業外収益

 

 

受取利息

12

90

受取配当金

10,604

9,854

受取手数料

84,602

93,851

受取保険金

26,307

33,181

受取補償金

27,500

経営指導料

※3 45,627

※3 45,627

その他

33,534

44,320

営業外収益合計

200,688

254,426

営業外費用

 

 

支払利息

518,403

594,741

その他

2,316

2,529

営業外費用合計

520,719

597,271

経常利益

1,504,114

1,457,980

特別利益

 

 

固定資産売却益

※4 373,994

※4 1,536,821

特別利益合計

373,994

1,536,821

特別損失

 

 

固定資産売却損

※5 11

※5 10

固定資産除却損

※6 2,030

※6 46

特別損失合計

2,041

56

税引前当期純利益

1,876,067

2,994,745

法人税、住民税及び事業税

670,407

680,364

法人税等調整額

50,634

246,784

法人税等合計

619,772

927,148

当期純利益

1,256,294

2,067,597

 

【売上原価明細書】

 

 

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

   至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

   至 2025年3月31日)

区分

注記

番号

金額(千円)

構成比(%)

金額(千円)

構成比(%)

1 材料費

 

125,011

2.1

158,070

2.4

2 労務費

 

1,185,100

20.2

1,316,599

19.8

3 外注費

 

1,336,569

22.8

1,403,626

21.1

4 経費

3,207,088

54.8

3,784,906

56.8

  売上原価

 

5,853,770

100.0

6,663,203

100.0

 

※ 経費の主な内訳は、次のとおりであります。

(単位:千円)

項目

前事業年度

(自 2023年4月1日

   至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

   至 2025年3月31日)

管理諸費

179,942

191,948

賃借料

268,244

278,293

修繕費

264,384

379,828

水道光熱費

246,645

291,554

租税公課

492,175

663,556

減価償却費

1,352,413

1,530,179

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本

準備金

その他資本剰余金

資本

剰余金

合計

利益

準備金

その他利益剰余金

利益剰余金

合計

 

別途

積立金

圧縮

積立金

固定資産圧縮特別勘定積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

714,764

797,166

797,166

20,000

510,000

1,708,219

5,913,652

8,151,872

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

圧縮積立金の積立

 

 

 

 

 

 

150,675

 

150,675

圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

19,590

 

19,590

利益剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

437,150

437,150

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

1,256,294

1,256,294

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

25,007

25,007

 

 

 

 

 

 

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

25,007

25,007

 

 

 

 

25,007

25,007

当期変動額合計

131,085

663,052

794,137

当期末残高

714,764

797,166

797,166

20,000

510,000

1,839,305

6,576,704

8,946,009

 

 

 

 

 

株主資本

純資産合計

 

自己株式

株主資本

合計

当期首残高

181,369

9,482,433

9,482,433

当期変動額

 

 

 

圧縮積立金の積立

 

圧縮積立金の取崩

 

利益剰余金の配当

 

437,150

437,150

当期純利益

 

1,256,294

1,256,294

自己株式の取得

208,800

208,800

208,800

自己株式の処分

191,803

166,795

166,795

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

当期変動額合計

16,997

777,140

777,140

当期末残高

198,366

10,259,573

10,259,573

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本

準備金

その他資本剰余金

資本

剰余金

合計

利益

準備金

その他利益剰余金

利益剰余金

合計

 

別途

積立金

圧縮

積立金

固定資産圧縮特別勘定積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

714,764

797,166

797,166

20,000

510,000

1,839,305

6,576,704

8,946,009

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

圧縮積立金の積立

 

 

 

 

 

 

715,413

 

715,413

圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

29,796

 

29,796

税率変更による積立金の調整額

 

 

 

 

 

 

32,117

 

32,117

固定資産圧縮特別勘定積立金の積立

 

 

 

 

 

 

 

141,873

141,873

利益剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

467,718

467,718

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

2,067,597

2,067,597

自己株式の処分

 

 

10,344

10,344

 

 

 

 

 

 

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

10,344

10,344

 

 

 

 

10,344

10,344

当期変動額合計

653,499

141,873

794,160

1,589,533

当期末残高

714,764

797,166

797,166

20,000

510,000

2,492,804

141,873

7,370,865

10,535,543

 

 

 

 

 

株主資本

純資産合計

 

自己株式

株主資本

合計

当期首残高

198,366

10,259,573

10,259,573

当期変動額

 

 

 

圧縮積立金の積立

 

圧縮積立金の取崩

 

税率変更による積立金の調整額

 

固定資産圧縮特別勘定積立金の積立

 

利益剰余金の配当

 

467,718

467,718

当期純利益

 

2,067,597

2,067,597

自己株式の処分

83,666

73,321

73,321

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

当期変動額合計

83,666

1,673,200

1,673,200

当期末残高

114,699

11,932,774

11,932,774

 

④【キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前当期純利益

1,876,067

2,994,745

減価償却費

1,413,498

1,580,809

固定資産除却損

2,030

46

固定資産売却損益(△は益)

373,983

1,536,811

貸倒引当金の増減額(△は減少)

57

3,007

賞与引当金の増減額(△は減少)

3,160

278

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

28,725

36,745

受取利息及び受取配当金

10,616

9,945

支払利息

518,403

594,741

売上債権の増減額(△は増加)

15,004

6,233

未成工事支出金の増減額(△は増加)

8,452

8,189

仕入債務の増減額(△は減少)

3,282

5,736

長期前受収益の増減額(△は減少)

65,680

65,680

未払消費税等の増減額(△は減少)

500,212

463,184

その他

113,101

121,769

小計

4,001,705

3,259,192

利息及び配当金の受取額

10,616

9,945

利息の支払額

486,028

638,211

法人税等の支払額

307,681

746,947

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,218,611

1,883,978

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の払戻による収入

372,429

406,655

定期預金の預入による支出

377,238

411,460

有形固定資産の取得による支出

5,128,033

6,965,797

有形固定資産の売却による収入

3,097,886

2,664,245

無形固定資産の取得による支出

1,778

2,380

保険積立金の積立による支出

20,143

110,850

保険積立金の解約による収入

38,163

118,052

その他

2,591

61,347

投資活動によるキャッシュ・フロー

2,016,124

4,240,188

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入れによる収入

6,225,900

10,269,500

長期借入金の返済による支出

3,932,075

5,691,696

社債の償還による支出

260,000

リース債務の返済による支出

15,913

36,068

配当金の支払額

437,150

467,718

自己株式の取得による支出

208,800

新株予約権の行使による自己株式の処分による収入

88,620

31,640

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,460,580

4,105,655

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

2,663,067

1,749,446

現金及び現金同等物の期首残高

7,139,585

9,802,653

現金及び現金同等物の期末残高

9,802,653

11,552,099

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式

移動平均法による原価法を採用しております。

 

2.棚卸資産の評価基準及び評価方法

 個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定)を採用しております。

 

3.固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産(リース資産を除く)

① 建物及び信託建物

 定額法を採用しております。ただし、1998年4月1日より前に取得した建物(建物附属設備を除く)及び2016年4月1日より前に取得した建物附属設備については、定率法を採用しております。

② 構築物

 定額法を採用しております。ただし、2016年4月1日より前に取得した構築物については、定率法を採用しております。

③ その他の有形固定資産

 定率法を採用しております。

④ 主な耐用年数

 建物及び信託建物   2~47年

 構築物        2~30年

 機械及び装置     10~17年

 車両運搬具      2~6年

 工具、器具及び備品  2~20年

 

(2)無形固定資産(リース資産を除く)

 定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいて償却しております。

 

(3)リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る資産

 リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法を採用しております。

 

4.引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率で計上するほか、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

 

(2)賞与引当金

 従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。

 

(3)役員退職慰労引当金

 役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。

 

5.収益及び費用の計上基準

 当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は、以下のとおりであります。

(1)不動産管理事業

① 管理受託契約に基づく役務提供

 当社は、オーナー様との管理受託契約に基づき、プロパティマネジメントサービス、ビルメンテナンスサービス及びその他の管理サービスを提供しております。

 当社のプロパティマネジメントサービスの履行義務は、管理受託契約に基づき賃料収納、入退去管理、入居者管理等のサービスを提供することであり、当社は管理受託契約期間にわたり収益を認識しております。

 当社のビルメンテナンスサービスの履行義務は、管理受託契約又は顧客からの依頼に基づき清掃、設備の保守点検等のサービスを提供することであり、当社は管理受託契約期間にわたり又は役務提供完了時点で収益を認識しております。

 当社のその他の管理サービスの履行義務は、更新事務手続、保証会社の業務代行手続、その他の事務手続等のサービスをオーナー様又は入居者様に提供することであり、当社は役務提供完了時点で収益を認識しております。

② 工事契約の実施

 当社は、工期が1年以内の短期工事及び原状回復工事を実施しております。

 当社の工事の履行義務は工事の完成引渡しであり、当社は、工事完成引渡し時点で収益を認識しております。なお、原価回収基準については適用しておりません。

③ その他の契約に基づく役務提供

 当社のその他の契約に基づく役務提供については、それぞれの契約に応じて役務提供完了時点又は契約期間にわたり収益を認識しております。

 

(2)不動産賃貸事業

 当社は不動産賃貸事業において、賃貸借契約に基づく賃料収入を計上するほか、賃貸借契約に付帯して役務を提供しており、それぞれの契約内容に応じて役務提供完了時点又は契約期間にわたり収益を認識しております。

 

6.キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

  手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

 

7.その他財務諸表作成のための基礎となる事項

消費税等の会計処理

 控除対象外消費税等は、当事業年度の費用として処理しております。

 

(重要な会計上の見積り)

1.固定資産の減損会計

(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

(単位:千円)

科目

前事業年度

当事業年度

有形固定資産

49,596,952

53,993,017

無形固定資産

28,196

20,448

 

 上記のうち、前事業年度及び当事業年度において、減損の兆候がある固定資産はありません。

 

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

識別した項目に係る会計上の見積りの内容については、以下のとおりです。

 

① 減損の兆候の判定方法

 当社は、賃貸物件については個別の物件単位で、それ以外の固定資産については事業部単位でグルーピングを行っております。また、特定の事業に関連しない資産については共用資産にグルーピングしております。

 当社は、上記の資産グループについて、市場価格が著しく悪化した場合、営業損益が継続してマイナスの場合、その他減損が生じている可能性を示す事象がある場合に、減損の兆候を識別することとしております。当社が、減損の兆候の判定を行うに当たり用いた市場価格及び営業損益は以下のとおりであり、これらには一定の仮定や見積りを含んでおります。

ⅰ 市場価格

 当社は、主要な物件については不動産鑑定評価額等を、重要性の乏しい物件については固定資産税評価額等を市場価格としております。上記には、一定の期間内において時点修正した指標を含んでおります。

ⅱ 営業損益

 当社は、前事業年度及び当事業年度の営業損益については、本社費配賦後の営業損益の実績を用いております。また、翌事業年度の営業損益については、事業計画に基づく本社費配賦後の営業損益を用いております。

② 減損の兆候の判定に用いた主要な仮定

 当社の賃貸物件の営業損益は、周辺の賃料相場やテナントの収支状況等の影響を受ける可能性があります。当社の賃貸物件の翌事業年度の事業計画は、取得時の租税公課や大型修繕工事等の特殊要因を除いた実績をベースに策定しており、当事業年度の経営環境、契約関係が翌事業年度も継続するとの仮定に基づいております。

③ 翌事業年度の財務諸表に与える影響

 当事業年度末において減損の兆候がある固定資産はありませんが、上記の主要な仮定に影響を及ぼす事象が生じた場合には、翌事業年度において減損損失が発生する可能性があります。

 

(未適用の会計基準等)

・「リースに関する会計基準」(企業会計基準第34号 2024年9月13日 企業会計基準委員会)

・「リースに関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第33号 2024年9月13日 企業会計基準委員会) 等

 

(1)概要

 企業会計基準委員会において、日本基準を国際的に整合性のあるものとする取組みの一環として、借手の全てのリースについて資産及び負債を認識するリースに関する会計基準の開発に向けて、国際的な会計基準を踏まえた検討が行われ、基本的な方針として、IFRS第16号の単一の会計処理モデルを基礎とするものの、IFRS第16号の全ての定めを採り入れるのではなく、主要な定めのみを採り入れることにより、簡素で利便性が高く、かつ、IFRS第16号の定めを個別財務諸表に用いても、基本的に修正が不要となることを目指したリース会計基準等が公表されました。

 借手の会計処理として、借手のリースの費用配分の方法については、IFRS第16号と同様に、リースがファイナンス・リースであるかオペレーティング・リースであるかにかかわらず、全てのリースについて使用権資産に係る減価償却費及びリース負債に係る利息相当額を計上する単一の会計処理モデルが適用されます。

 

(2)適用予定日

2028年3月期の期首から適用します。

 

(3)当該会計基準等の適用による影響

 「リースに関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

 

(追加情報)

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

(誤謬の訂正について)

居住用賃貸建物の取得等に関する消費税の税制適用誤りにより、過年度の消費税の申告・納付が過少となっておりました。これらについては直ちに自主的な修正申告を行い、延滞税及び利子税を含めた納付について2024年5月に完了しております。

上記により、過年度の販売費及び一般管理費の租税公課が過少となっておりますが、過年度の財政状態及び経営成績への影響は重要でないと判断し、当事業年度において一括して修正しております。

この結果、当事業年度の営業利益及び経常利益が205,798千円、当期純利益が148,435千円、それぞれ減少しております。なお、当該誤謬の訂正に関するキャッシュ・フローへの影響はありません。

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

該当事項はありません。

 

(貸借対照表関係)

※1 担保資産及び担保付債務

 担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

現金及び預金

34,398千円

38,394千円

建物

22,227,943

24,706,411

信託建物

201,175

189,326

土地

19,859,851

21,557,524

信託土地

137,713

137,713

42,461,082

46,629,370

 

 担保付債務は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

1年内返済予定の長期借入金

1,805,847千円

1,793,276千円

長期借入金

42,309,940

46,912,762

44,115,788

48,706,039

 

(損益計算書関係)

※1 顧客との契約から生じる収益

 売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載しております。

 

※2 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度5%、当事業年度5%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度95%、当事業年度95%であります。

 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

 (自 2023年4月1日

   至 2024年3月31日)

当事業年度

 (自 2024年4月1日

   至 2025年3月31日)

役員報酬

224,300千円

225,150千円

給料手当

176,941

159,142

賞与引当金繰入額

13,500

12,636

役員退職慰労引当金繰入額

40,300

36,745

貸倒引当金繰入額

466

192

控除対象外消費税等

652,216

529,263

減価償却費

61,084

50,630

 

※3 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

 

前事業年度

 (自 2023年4月1日

   至 2024年3月31日)

当事業年度

 (自 2024年4月1日

   至 2025年3月31日)

経営指導料

45,627千円

45,627千円

 

※4 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

 

前事業年度

 (自 2023年4月1日

   至 2024年3月31日)

当事業年度

 (自 2024年4月1日

   至 2025年3月31日)

車両運搬具

1,899千円

7,264千円

リース資産

842

建物、土地

372,094

1,528,714

373,994

1,536,821

 

※5 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。

 

前事業年度

 (自 2023年4月1日

   至 2024年3月31日)

当事業年度

 (自 2024年4月1日

   至 2025年3月31日)

車両運搬具

11千円

10千円

11

10

 

※6 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

 

前事業年度

 (自 2023年4月1日

   至 2024年3月31日)

当事業年度

 (自 2024年4月1日

   至 2025年3月31日)

建物

1,366千円

43千円

機械及び装置

0

0

車両運搬具

0

工具、器具及び備品

514

2

ソフトウエア

149

2,030

46

 

(株主資本等変動計算書関係)

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当事業年度期首株式数(株)

当事業年度増加株式数(株)

当事業年度減少株式数(株)

当事業年度末株式数(株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

4,473,400

4,473,400

合計

4,473,400

4,473,400

自己株式

 

 

 

 

普通株式 (注)

101,900

100,000

99,700

102,200

合計

101,900

100,000

99,700

102,200

(注)普通株式の自己株式の株式数の増加100,000株は、東京証券取引所の自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)による取得であり、自己株式の株式数の減少99,700株は、新株予約権の権利行使に伴う自己株式の処分63,300株、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分36,400株によるものです。

 

2.新株予約権等に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当事業年度末残高
(千円)

当事業

年度期首

当事業
年度増加

当事業
年度減少

当事業
年度末

提出会社

ストック・オプションとしての新株予約権

合計

 

3.配当に関する事項

(1)配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

2023年6月29日

定時株主総会

普通株式

437,150

100

2023年3月31日

2023年6月30日

 

(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額(千円)

配当の原資

1株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

2024年6月26日

定時株主総会

普通株式

467,718

利益剰余金

107

2024年3月31日

2024年6月27日

 

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当事業年度期首株式数(株)

当事業年度増加株式数(株)

当事業年度減少株式数(株)

当事業年度末株式数(株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

4,473,400

4,473,400

合計

4,473,400

4,473,400

自己株式

 

 

 

 

普通株式 (注)

102,200

400

43,200

59,400

合計

102,200

400

43,200

59,400

(注)普通株式の自己株式の株式数の増加400株は、譲渡制限付株式報酬の無償取得によるものです。普通株式の自己株式の株式数の減少43,200株は、新株予約権の権利行使に伴う自己株式の処分22,600株、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分20,600株によるものです。

 

2.新株予約権等に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当事業年度末残高
(千円)

当事業

年度期首

当事業
年度増加

当事業
年度減少

当事業
年度末

提出会社

ストック・オプションとしての新株予約権

合計

 

3.配当に関する事項

(1)配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

2024年6月26日

定時株主総会

普通株式

467,718

107

2024年3月31日

2024年6月27日

 

(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

 2025年6月26日開催の定時株主総会の議案として、次のとおり付議する予定です。

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

配当の原資

1株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

2025年6月26日

定時株主総会(予定)

普通株式

551,750

利益剰余金

125

2025年3月31日

2025年6月27日

 

(キャッシュ・フロー計算書関係)

※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

現金及び預金勘定

10,104,809千円

11,859,060千円

預入期間が3ヶ月を超える定期預金

△302,155

△306,961

現金及び現金同等物

9,802,653

11,552,099

 

 

(リース取引関係)

1.ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

(借主側)

① リース資産の内容

 有形固定資産

  主として、社用車(「車両運搬具」)であります。

② リース資産の減価償却の方法

 重要な会計方針「3.固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

 

2.オペレーティング・リース取引

(借主側)

 オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(単位:千円)

 

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

1年内

180,940

180,940

1年超

1,350,653

1,169,713

合計

1,531,593

1,350,653

 

(貸主側)

 オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(単位:千円)

 

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

1年内

346,793

181,896

1年超

3,585,708

3,403,812

合計

3,932,502

3,585,708

 

(金融商品関係)

1.金融商品の状況に関する事項

(1)金融商品に対する取組方針

当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また資金調達については、主として金融機関からの借入によっております。

 

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制

借入金は主に自社物件の取得を目的とした資金調達であり、物件から生じる収益で返済できるよう管理しております。借入金は主に変動金利によっているため金利変動リスクに晒されておりますが、金利動向を随時把握し適切に管理しております。また、借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では借入金の返済額を各物件の収支差額から得られる資金の範囲内に抑えることにより適切に管理しております。

 

(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

 

2.金融商品の時価等に関する事項

貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

 

 

前事業年度(2024年3月31日)

 

貸借対照表計上額

(千円)

時価(千円)

差額(千円)

 (1)長期借入金

(1年内返済予定の長期借入金を含む)

44,180,402

44,180,336

△65

(*1)市場価格のない株式等は、上記には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

(単位:千円)

 

区分

前事業年度

(2024年3月31日)

関係会社株式

38,109

 

当事業年度(2025年3月31日)

 

貸借対照表計上額

(千円)

時価(千円)

差額(千円)

 (1)長期借入金

(1年内返済予定の長期借入金を含む)

48,758,205

48,756,772

△1,432

(*1)市場価格のない株式等は、上記には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

(単位:千円)

 

区分

当事業年度

(2025年3月31日)

関係会社株式

38,109

 

(注)1.金銭債権の決算日後の償還予定額

前事業年度(2024年3月31日)

 

1年以内
(千円)

1年超
5年以内
(千円)

5年超
10年以内
(千円)

10年超
(千円)

現金及び預金

10,098,824

 

当事業年度(2025年3月31日)

 

1年以内
(千円)

1年超
5年以内
(千円)

5年超
10年以内
(千円)

10年超
(千円)

現金及び預金

11,854,192

 

(注)2.長期借入金の決算日後の返済予定額

前事業年度(2024年3月31日)

 

1年以内

(千円)

1年超

2年以内

(千円)

2年超

3年以内

(千円)

3年超

4年以内

(千円)

4年超

5年以内

(千円)

5年超

(千円)

長期借入金

1,818,295

1,749,788

1,773,841

1,795,949

1,680,252

35,362,274

 

当事業年度(2025年3月31日)

 

1年以内

(千円)

1年超

2年以内

(千円)

2年超

3年以内

(千円)

3年超

4年以内

(千円)

4年超

5年以内

(千円)

5年超

(千円)

長期借入金

1,804,886

1,876,534

1,905,113

1,791,567

1,954,017

39,426,084

 

 

 

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベ

ルに分類しております。

レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価

レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価

レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価

 

時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

 

前事業年度(2024年3月31日)

 

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

長期借入金

44,180,336

44,180,336

 

当事業年度(2025年3月31日)

 

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

長期借入金

48,756,772

48,756,772

(注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

長期借入金は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっており、レベル2の時価に分類しております。なお、長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は借入実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。

 

(有価証券関係)

関係会社株式

前事業年度(2024年3月31日)

関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額38,109千円)は、市場価格のない株式等であることから、記載しておりません。

 

当事業年度(2025年3月31日)

関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額38,109千円)は、市場価格のない株式等であることから、記載しておりません。

 

(ストック・オプション等関係)

(ストック・オプション)

1.ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名

該当事項はありません。

 

2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

(1)ストック・オプションの内容

 

第2回新株予約権

付与対象者の区分及び人数

当社取締役       3名

当社従業員      117名

当社の子会社の従業員  4名

株式の種類別のストック・オプションの数(注)

普通株式 368,600株

付与日

2020年2月17日

権利確定条件

① 当社株式がいずれかの金融商品取引所への上場がなされること。但し、当社が特に行使を認めた場合はこの限りではない。

② 新株予約権の割当を受けた者は、権利行使時においても当社又は当社子会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあること。但し、当社の取締役会の承認を得た場合はこの限りではない。

対象勤務期間

対象勤務期間の定めはありません。

権利行使期間

2022年2月15日~2030年2月14日

 (注) 株式数に換算して記載しております。

 

(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況

当事業年度(2025年3月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

① ストック・オプションの数

 

第2回新株予約権

権利確定前

(株)

 

前事業年度末

 

付与

 

失効

 

権利確定

 

未確定残

 

権利確定後

(株)

 

前事業年度末

 

162,300

権利確定

 

権利行使

 

22,600

失効

 

3,600

未行使残

 

136,100

 

② 単価情報

 

第2回新株予約権

権利行使価格

(円)

1,400

行使時平均株価

(円)

2,103

付与日における公正な評価単価

(円)

 

3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

ストック・オプション付与日時点においては、当社は未公開企業であったためストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。また、単位当たりの本源的価値の見積方法は、純資産価額方式によっております。

なお、付与日時点における単位当たりの本源的価値はゼロであるため、公正な評価単価を記載しておりません。

 

4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法

基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。

 

5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額

① 当事業年度末における本源的価値の合計額

95,814千円

② 当事業年度において行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額

15,893千円

 

(譲渡制限付株式報酬)

1.譲渡制限付株式報酬に係る費用計上額及び科目名

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

  至 2025年3月31日)

売上原価(千円)

2,459

14,355

販売費及び一般管理費(千円)

126

34,703

 

2.譲渡制限付株式報酬の内容

 

2024年2月19日取締役会決議

譲渡制限付株式報酬Ⅰ

2024年2月19日取締役会決議

譲渡制限付株式報酬Ⅱ

付与対象者の区分及び人数

当社執行役員7名

当社従業員65名

当社子会社従業員4名

株式の種類及び付与された

株式数

普通株式 800株

普通株式 35,000株

付与日

2024年3月12日

譲渡制限解除条件

割当対象者が、本譲渡制限期間Ⅰ又はⅡ中、継続して、当社又は当社子会社の執行役員又は従業員のいずれかの地位にあったことを条件として、期間満了時点Ⅰ又はⅡをもって、当該時点において割当対象者が保有する本割当株式Ⅰ又はⅡの全部につき、譲渡制限を解除する。ただし、割当対象者が、当社取締役会が正当と認める理由により、本譲渡制限期間Ⅰ又はⅡが満了する前に当社及び当社子会社の執行役員及び従業員のいずれの地位からも退任又は退職した場合には、2024年3月から割当対象者が当社及び当社子会社の執行役員及び従業員のいずれの地位からも退任又は退職した日を含む月までの月数を、譲渡制限付株式Ⅰの場合は10で、譲渡制限付株式Ⅱの場合は58で除した数に、当該時点において割当対象者が保有する本割当株式Ⅰ又はⅡの数を乗じた数(ただし、計算の結果1株未満の端数が生ずる場合には、これを切り捨てるものとする。)の本割当株式Ⅰ又はⅡにつき、当該退任又は退職の直後の時点をもって、これに係る譲渡制限を解除する。

譲渡制限期間

2024年3月12日~2024年12月31日

(譲渡制限期間Ⅰ)

2024年3月12日~2028年12月31日

(譲渡制限期間Ⅱ)

 

 

 

 

 

2024年6月26日取締役会決議

2025年2月19日取締役会決議

付与対象者の区分及び人数

 当社取締役

(社外取締役を除く。)1名

当社執行役員1名

当社従業員4名

株式の種類及び付与された

株式数

普通株式 20,000株

普通株式 600株

付与日

2024年7月19日

2025年3月12日

譲渡制限解除条件

割当対象者が、本譲渡制限期間の開始日以降、最初に到来する当社の定時株主総会の開催日まで継続して、当社の取締役、執行役員又は従業員のいずれかの地位にあったことを条件として、期間満了時点をもって、当該時点において割当対象者が保有する本割当株式の全部につき、譲渡制限を解除する。ただし、割当対象者が、当社取締役会が正当と認める理由により、本譲渡制限期間の開始日以降、最初に到来する当社の定時株主総会の開催日の前日までに当社の取締役、執行役員及び従業員のいずれの地位からも退任又は退職した場合には、2024年7月から割当対象者が当社の取締役、執行役員及び従業員のいずれの地位からも退任又は退職した日を含む月までの月数を12で除した数に、当該時点において割当対象者が保有する本割当株式の数を乗じた数(ただし、計算の結果1株未満の端数が生ずる場合には、これを切り捨てるものとする。)の本割当株式につき、当該退任又は退職の直後の時点をもって、これに係る譲渡制限を解除する。

割当対象者が、本譲渡制限期間中、継続して、当社又は当社子会社の執行役員又は従業員のいずれかの地位にあったことを条件として、期間満了時点をもって、当該時点において割当対象者が保有する本割当株式の全部につき、譲渡制限を解除する。ただし、割当対象者が、当社取締役会が正当と認める理由により、本譲渡制限期間が満了する前に当社及び当社子会社の執行役員及び従業員のいずれの地位からも退任又は退職した場合には、2025年3月から割当対象者が当社及び当社子会社の執行役員及び従業員のいずれの地位からも退任又は退職した日を含む月までの月数を10で除した数に、当該時点において割当対象者が保有する本割当株式の数を乗じた数(ただし、計算の結果1株未満の端数が生ずる場合には、これを切り捨てるものとする。)の本割当株式につき、当該退任又は退職の直後の時点をもって、これに係る譲渡制限を解除する。

譲渡制限期間

2024年7月19日から割当対象者が当社の取締役、執行役員及び従業員のいずれの地位からも退任又は退職する日(ただし、当該退任又は退職の日が2025年6月30日以前の日である場合には、2025年7月1日)までの間

2025年3月12日~2025年12月31日

 

3.譲渡制限付株式の規模及びその変動状況

前事業年度末(株)

35,800

付与(株)

20,600

無償取得等(株)

1,332

譲渡制限解除(株)

868

未解除残(株)

54,200

 

 

4.付与日における公正な評価単価の見積方法

 

2024年2月19日取締役会決議

譲渡制限付株式報酬Ⅰ及び

同株式報酬Ⅱ

2024年6月26日取締役会決議

付与日における公正な評価単価(円)

2,150

2,021

 

 

2025年2月19日取締役会決議

付与日における公正な評価単価(円)

2,103

(注)恣意性を排除した価額とするため譲渡制限付株式の付与に係る取締役会決議の前営業日の株式会社東京証券取引所における当社株式の終値としております。

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

未払事業税

24,026千円

 

22,084千円

賞与引当金

24,988

 

25,073

長期前受収益

444,403

 

436,302

減損損失

65,087

 

66,591

役員退職慰労引当金

312,796

 

332,582

繰延消費税等

156,603

 

247,009

資産除去債務

133,558

 

138,641

その他

12,461

 

51,705

繰延税金資産小計

1,173,925

 

1,319,990

評価性引当額

△ 61,447

 

△ 60,193

繰延税金資産合計

1,112,477

 

1,259,796

繰延税金負債

 

 

 

資産除去債務に対応する除去費用

△ 106,376

 

△ 103,261

圧縮積立金

△ 807,177

 

△ 1,140,177

固定資産圧縮特別勘定積立金

 

△ 64,938

その他

△ 116,516

 

△ 115,796

繰延税金負債合計

△ 1,030,070

 

△ 1,424,174

繰延税金資産負債の純額(負債は△)

82,406

 

△ 164,377

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

法定実効税率

30.5%

 

30.5%

(調整)

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.6

 

0.4

受取配当金等の益金不算入

△ 0.2

 

△ 0.1

住民税均等割

0.7

 

0.4

留保金課税

1.8

 

0.6

法人税額の特別控除額

△ 1.0

 

△ 0.7

評価性引当額の増減

0.0

 

△ 0.0

過年度繰延消費税等

0.8

 

税率変更による影響額

 

0.3

その他

△ 0.2

 

△ 0.4

税効果会計適用後の法人税等の負担率

33.0

 

31.0

 

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

 「所得税法等の一部を改正する法律」(令和7年法律第13号)が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026年4月1日以後開始する事業年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。

 これに伴い、2026年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.5%から31.4%に変更し計算しております。

 この変更により、当事業年度の繰延税金負債の金額(繰延税金資産の金額を控除した金額)及び法人税等調整額が10,032千円増加しております。

 

(資産除去債務関係)

重要性が乏しいため、注記を省略しております。

 

(賃貸等不動産関係)

当社は、京都市その他の地域において、賃貸用のマンション、オフィスビル、ホテル(土地を含む)を有しております。

前事業年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は2,078,404千円(賃貸収益は主として売上高に、賃貸費用は売上原価及び営業外費用に計上)であります。当事業年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は1,829,292千円(賃貸収益は主として売上高に、賃貸費用は売上原価及び営業外費用に計上)、売却損益は1,528,714千円(特別利益に計上)であります。

また、当該賃貸等不動産の貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。

 

(単位:千円)

 

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

貸借対照表計上額

 

 

 

期首残高

47,986,370

48,915,124

 

期中増減額

928,754

4,294,895

 

期末残高

48,915,124

53,210,020

期末時価

53,587,761

56,585,993

(注)1.貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。

2.期中増減額のうち、前事業年度の主な増加額は取得(5,040,333千円)によるものであり、主な減少額は、売却(2,723,713千円)、減価償却費(1,327,314千円)によるものであります。当事業年度の主な増加額は取得(6,859,964千円)によるものであり、主な減少額は、売却(1,115,853千円)、減価償却費(1,500,372千円)によるものであります。

3.主要な物件については、社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額であります。また、重要性の乏しいものについては、一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えられる指標に基づく金額であります。

4. 貸借対照表計上額には資産除去債務(前事業年度348,775千円、当事業年度329,413千円)を含んでおります。

 

(収益認識関係)

1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

当社の契約、履行義務及び履行義務の充足時点に関する情報は、「注記事項(重要な会計方針) 5.収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

当社は、履行義務の充足後概ね1ヶ月以内に対価を受領しております。なお、外壁改修工事など一部の工事契約については、履行義務の充足前に対価の一部を着手金又は中間金として受領しております。

 

3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度

末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報

(1)契約負債の残高等

契約負債は、主として工事契約について履行義務の充足前に受領した対価の一部であります。

前事業年度に認識した収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、41,173千円であります。また、当事業年度に認識した収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、27,497千円であります。

(2)残存履行義務に配分した取引価格

当初に予想される契約期間が1年を超える重要な契約がないため、実務上の便法を適用し、記載を省略しております。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

 当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

 当社は、事業部を基礎としたサービス別のセグメントから構成されており、「不動産管理事業」及び「不動産賃貸事業」の2つを報告セグメントとしております。

 各セグメントに含まれる主な事業及び担当している主な事業部は下記のとおりです。

 

セグメント

事業

担当している主な事業部

不動産管理事業

不動産管理事業

賃貸管理本部

アセットマネジメント本部

プロパティソリューション部

不動産仲介事業(賃貸仲介)

入居促進本部

賃貸営業部

不動産仲介事業(売買仲介)

不動産本部

リフォーム事業

リフォーム事業本部

不動産賃貸事業

 

不動産賃貸事業

 

アセットマネジメント本部

(注)不動産仲介事業(賃貸仲介)を所管する事業部について、2025年1月29日付で不動産本部から賃貸営業部に変更しております。

 

2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

 報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「注記事項(重要な会計方針)」における記載と同一であります。

 報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値です。

 セグメント間の内部売上高又は振替高は市場実勢価格に基づいております。

 

3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報

 

前事業年度(自 2023年4月1日  至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額(注)2

財務諸表計上額(注)3

 

不動産管理事業

不動産賃貸事業

顧客との契約から生じる収益

 

 

 

 

 

管理収入

1,584,770

1,584,770

1,584,770

工事売上

1,562,589

1,562,589

1,562,589

その他の売上(注)1

454,661

258,570

713,232

713,232

3,602,022

258,570

3,860,592

3,860,592

その他の収益

 

 

 

家賃収入、マンスリー売上等

195,188

5,312,814

5,508,003

5,508,003

195,188

5,312,814

5,508,003

5,508,003

外部顧客への売上高

3,797,210

5,571,385

9,368,596

9,368,596

セグメント間の内部売上高又は振替高

552,715

129,010

681,726

681,726

4,349,926

5,700,395

10,050,322

681,726

9,368,596

セグメント利益

465,843

1,358,302

1,824,146

1,824,146

セグメント資産

891,414

54,119,509

55,010,924

5,640,080

60,651,005

その他の項目

 

 

 

 

 

減価償却費

43,388

1,370,109

1,413,498

1,413,498

支払利息

507

517,896

518,403

518,403

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

21,931

5,072,429

5,094,361

63,067

5,157,429

(注)1.不動産管理事業のその他の売上の内容は、仲介収入、業務委託収入、会費収入、手数料収入等であります。

また、不動産賃貸事業のその他の売上の内容は、家賃収入(水道料)、コインパーキング収入等であります。

2.調整額は以下のとおりであります。

(1)セグメント資産の調整額は、報告セグメントに配分していない全社資産であり、主として本社部門の現金及び預金並びに有形固定資産及び無形固定資産であります。

(2)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、報告セグメントに配分していない全社資産の設備投資額であります。

3.セグメント利益は、財務諸表の営業利益と一致しております。

4.「注記事項(追加情報)(誤謬の訂正について)」で記載したとおり、過年度の消費税及び延滞税等を当事業年度において一括して修正しております。この結果、当事業年度の不動産管理事業のセグメント利益が62,906千円、不動産賃貸事業のセグメント利益が142,892千円、それぞれ減少しております。

 

当事業年度(自 2024年4月1日  至 2025年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額(注)2

財務諸表計上額(注)3

 

不動産管理事業

不動産賃貸事業

顧客との契約から生じる収益

 

 

 

 

 

管理収入

1,643,989

1,643,989

1,643,989

工事売上

1,661,300

1,661,300

1,661,300

その他の売上(注)1

538,614

280,111

818,725

818,725

3,843,904

280,111

4,124,016

4,124,016

その他の収益

 

 

 

家賃収入、マンスリー売上等

227,158

5,666,834

5,893,992

5,893,992

227,158

5,666,834

5,893,992

5,893,992

外部顧客への売上高

4,071,062

5,946,945

10,018,008

10,018,008

セグメント間の内部売上高又は振替高

621,757

144,427

766,185

766,185

4,692,820

6,091,373

10,784,194

766,185

10,018,008

セグメント利益

685,217

1,115,607

1,800,825

1,800,825

セグメント資産

1,175,786

58,419,223

59,595,009

7,090,843

66,685,852

その他の項目

 

 

 

 

 

減価償却費

43,994

1,536,815

1,580,809

1,580,809

支払利息

185

594,556

594,741

594,741

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

52,130

6,932,508

6,984,639

143,004

7,127,643

 

 

 

(注)1.不動産管理事業のその他の売上の内容は、仲介収入、業務委託収入、会費収入、手数料収入等であります。

また、不動産賃貸事業のその他の売上の内容は、家賃収入(水道料)、コインパーキング収入等であります。

2.調整額は以下のとおりであります。

(1)セグメント資産の調整額は、報告セグメントに配分していない全社資産であり、主として本社部門の現金及び預金並びに有形固定資産及び無形固定資産であります。

(2)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、報告セグメントに配分していない全社資産の設備投資額であります。

3.セグメント利益は、財務諸表の営業利益と一致しております。

 

【関連情報】

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

1.製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1)売上高

本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。

(2)有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

 

3.主要な顧客ごとの情報

 外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載しておりません。

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

1.製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1)売上高

本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。

(2)有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

 

3.主要な顧客ごとの情報

 外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載しておりません。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

該当事項はありません。

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

該当事項はありません。

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

該当事項はありません。

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

該当事項はありません。

 

【関連当事者情報】

関連当事者との取引

財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

種類

会社等の名称又は氏名

所在地

資本金又は出資金
(千円)

事業の内容又は職業

議決権等の
所有(被所有)
割合(%)

関連当事者

との関係

取引の
内容

取引金額(千円)

科目

期末残高(千円)

役員及び

主要株主

長田 修

当社代表取締役・社長執行役員

(被所有)
直接 35.28

自己株式の取得

(注)1

208,800

役員

寺田 直樹

当社

取締役

(注)2

ストック・オプションの権利行使(注)3

11,900

(注)1.自己株式の取得は、東京証券取引所の自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)により取得しており、取引価格は取引日前日の2023年11月20日の終値によるものであります。

2.寺田直樹氏は、2023年6月29日に当社取締役を退任しており、上記の内容は在任中のものとなります。

3.2020年2月14日開催の取締役会の決議に基づき発行したストック・オプションの当事業年度における権利行使を記載しております。なお、「取引金額」欄は、当事業年度におけるストック・オプションの権利行使による付与株式数に払込金額を乗じた金額を記載しております。

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

該当事項はありません。

 

(1株当たり情報)

 

 

 

前事業年度

(自  2023年4月1日

至  2024年3月31日)

当事業年度

(自  2024年4月1日

至  2025年3月31日)

1株当たり純資産額

2,347.08円

2,703.39円

1株当たり当期純利益

288.73円

471.08円

潜在株式調整後1株当たり当期純利益

284.06円

465.77円

(注)1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前事業年度

(自  2023年4月1日

至  2024年3月31日)

当事業年度

(自  2024年4月1日

至  2025年3月31日)

1株当たり当期純利益

 

 

当期純利益(千円)

1,256,294

2,067,597

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る当期純利益(千円)

1,256,294

2,067,597

普通株式の期中平均株式数(株)

4,351,043

4,389,024

 

 

 

潜在株式調整後1株当たり当期純利益

 

 

当期純利益調整額(千円)

普通株式増加数(株)

71,604

50,104

(うち新株予約権(株))

(71,604)

(50,104)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要

 

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

⑤【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期首残高

(千円)

当期増加額

(千円)

当期減少額

(千円)

当期末残高

(千円)

当期末減価償却累計額又は償却累計額

(千円)

当期償却額

(千円)

差引当期末残高(千円)

有形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

建物

35,915,534

4,662,232

1,152,155

39,425,612

11,462,210

1,438,409

27,963,401

信託建物

269,311

-

-

269,311

79,985

11,849

189,326

構築物

109,652

43,457

4,510

148,599

74,812

10,440

73,786

機械及び装置

32,658

3,520

6,485

29,693

21,039

2,046

8,654

車両運搬具

240,497

16,100

41,059

215,538

195,857

14,862

19,680

工具、器具及び備品

377,540

95,523

3,740

469,323

357,184

70,476

112,138

土地

23,587,668

2,138,963

427,988

25,298,643

-

-

25,298,643

信託土地

137,713

-

-

137,713

-

-

137,713

リース資産

97,899

135,301

59,795

173,405

34,945

22,595

138,459

建設仮勘定

21,048

352,980

322,816

51,212

-

-

51,212

有形固定資産計

60,789,526

7,448,079

2,018,551

66,219,053

12,226,036

1,570,681

53,993,017

無形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

借地権

-

-

-

734

-

-

734

ソフトウエア

-

-

-

125,778

108,145

9,643

17,633

その他

-

-

-

7,231

5,151

484

2,080

無形固定資産計

-

-

-

133,744

113,296

10,128

20,448

長期前払費用

72,198

175

15,479

56,893

6,062

4,498

50,831

 (注)1.増加、減少の主な内訳は以下のとおりであります。

収益物件の獲得

 

 

(単位:千円)

物件名

建物

土地

合計

リエス蟹ヶ谷

554,980

527,042

1,082,022

マンション高萩Ⅰ

135,342

65,661

201,004

クレスト草津

2,273,924

697,161

2,971,085

ベルヴィ能見台A棟・B棟

469,154

616,376

1,085,530

Make a Wish

210,703

47,757

258,460

パラシオ高塔

631,317

171,662

802,979

 

収益物件の売却

 

 

(単位:千円)

物件名

建物

土地

合計

Choei62KYUHO江坂ビル

685,615

427,988

1,113,603

 

2.無形固定資産の金額が資産の総額の1%以下であるため「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。

 

【社債明細表】

該当事項はありません。

 

【借入金等明細表】

区分

当期首残高

(千円)

当期末残高

(千円)

平均利率

(%)

返済期限

1年以内に返済予定の長期借入金

1,818,295

1,804,886

1.4

1年以内に返済予定のリース債務

30,630

35,401

長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)

42,362,107

46,953,318

1.4

2026年~2054年

リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)

25,010

110,366

2026年~2031年

合計

44,236,043

48,903,972

 (注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。なお、リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。

2.利率については、期末時点のものを使用しております。

3.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の貸借対照表日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。

 

 

1年超2年以内

(千円)

2年超3年以内

(千円)

3年超4年以内

(千円)

4年超5年以内

(千円)

長期借入金

1,876,534

1,905,113

1,791,567

1,954,017

リース債務

37,919

50,505

5,480

15,999

 

【引当金明細表】

区分

当期首残高

(千円)

当期増加額

(千円)

当期減少額

(目的使用)

(千円)

当期減少額

(その他)

(千円)

当期末残高

(千円)

貸倒引当金

7,144

1,343

330

4,021

4,136

賞与引当金

81,930

82,208

81,930

-

82,208

役員退職慰労引当金

1,025,561

36,745

-

-

1,062,306

 (注)貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、回収可能性の見直しによる戻入額であります。

 

【資産除去債務明細表】

当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が、当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、財務諸表等規則第125条の2の規定により記載を省略しております。

(2)【主な資産及び負債の内容】

    ①  流動資産

     イ.現金及び預金

区分

金額(千円)

現金

4,868

預金

 

当座預金

1,037,984

普通預金

10,507,989

別段預金

1,257

定期預金

263,661

定期積金

43,300

小計

11,854,192

合計

11,859,060

 

     ロ.売掛金

     相手先別内訳

相手先

金額(千円)

グリーン保証株式会社

30,724

株式会社洗竹園宮林

14,200

清水 幸雄

5,299

小山不動産管理有限会社

5,139

吉田 英司

4,886

その他

272,533

合計

332,784

 

     売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高

(千円)

当期発生高

(千円)

当期回収高

(千円)

当期末残高

(千円)

回収率(%)

滞留期間(日)

(A)

(B)

(C)

(D)

 

(C)

(A) + (B)

 

× 100

 

 

(A) + (D)

 

 

 

 

(B)

 

 

365

 

 

339,018

6,363,434

6,369,668

332,784

95.0

19

 

 

     ハ.未成工事支出金

品目

金額(千円)

ラ・ヨード21 外壁改修工事

5,448

顧客住居 改装工事

3,116

PIA.grace錦 外壁塗装工事

2,391

山治ハイツ 302 室内改装工事

1,479

エクセル丹波橋 702 室内改装工事

909

その他

6,426

合計

19,771

 

 

ニ.貯蔵品

区分

金額(千円)

切手・印紙

5,667

リフォーム工事用資材

8,469

その他

245

合計

14,382

 

② 流動負債

 買掛金

相手先

金額(千円)

長栄ビルサービス株式会社

43,090

株式会社エム・ツー

26,259

株式会社白鳳

13,402

株式会社大松

9,577

インターテクノス株式会社

9,386

その他

137,919

合計

239,634

 

(3)【その他】

当事業年度における四半期情報等

(累計期間)

第1四半期

中間会計期間

第3四半期

当事業年度

売上高(千円)

2,374,428

4,874,994

7,396,883

10,018,008

税引前中間(当期)(四半期)純利益

(千円)

443,436

923,081

1,058,069

2,994,745

中間(当期)(四半期)純利益

(千円)

297,545

624,003

709,964

2,067,597

1株当たり中間(当期)(四半期)純利益(円)

68.05

142.43

161.90

471.08

 

(会計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

第4四半期

1株当たり四半期純利益(円)

68.05

74.37

19.57

308.50

(注)当社は、第1四半期及び第3四半期について金融商品取引所の定める規則により四半期に係る財務情報を作成しておりますが、当該四半期に係る財務情報に対する期中レビューは受けておりません。