④ 【キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前事業年度 (自　2018年10月１日 　至　2019年９月30日)	当事業年度 (自　2019年10月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純損失（△）									△286,388	△113,960
	減価償却費									15,704	24,116
	関係会社清算損益（△は益）									△3,132	―
	固定資産売却損									4,433	―
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									―	899
	受取利息及び受取配当金									△5	△5
	補助金収入									△7,255	△1,277
	助成金収入									△543	△2,424
	支払利息									1,054	1,212
	株式交付費									1,134	351
	売上債権の増減額（△は増加）									△25,886	38,064
	たな卸資産の増減額（△は増加）									426	△2,298
	その他の流動資産の増減額（△は増加）									680	156
	未払金の増減額（△は減少）									26,010	△32,818
	未払費用の増減額（△は減少）									△4,768	394
	未払又は未収消費税等の増減額									△3,271	14,540
	前受金の増減額（△は減少）									143,508	△94,008
	その他の流動負債の増減額（△は減少）									14,245	△3,902
	その他									―	620
	小計									△124,055	△170,339
	利息及び配当金の受取額									5	5
	補助金の受取額									3,145	1,277
	助成金の受取額									543	2,424
	利息の支払額									△1,054	△1,212
	法人税等の支払額									△2,914	△3,330
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△124,331	△171,175
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△11,240	△16,242
	有形固定資産の売却による収入									―	800
	無形固定資産の取得による支出									―	△7,072
	定期預金の預入による支出									△44,424	―
	定期預金の払戻による収入									―	12,277
	補助金の受取額									4,110	―
	関係会社の清算による収入									3,132	―
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△48,421	△10,237
財務活動によるキャッシュ・フロー
	株式の発行による収入									322,866	―
	借入れによる収入									―	60,000
	社債の償還による支出									―	△60,000
	ファイナンス・リース債務の返済による支出									△1,885	△13,300
	新株予約権の発行による支出									―	△171
	財務活動によるキャッシュ・フロー									320,980	△13,471
現金及び現金同等物に係る換算差額										―	―
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										148,228	△194,885
現金及び現金同等物の期首残高										470,773	619,001
現金及び現金同等物の期末残高										※１ 619,001	※１ 424,116