当第２四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生、又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。なお、当社は、前第２四半期累計期間については四半期財務諸表を作成していないため、前年同四半期累計期間との比較分析は行っておりません。
世界経済は、オミクロン変異株の発生により2022年以降の経済の拡大は鈍化しているものの、ワクチンの普及に伴い、新型コロナウイルス感染症による落込みからは回復しつつあります。一方、2022年度は2021年度と比較して経済対策にかかる公的支出額が縮小することが想定され、その結果、依然として先行き不透明な状況が続くことが見込まれます。
当社においては、このような経済背景を踏まえ、国内外、特に海外のパートナー企業の動向も要素の１つとして事業計画を策定しており、政府による規制や新型コロナウイルス感染症による市場の動きに左右されない事業運営を図っております。
また、リモートワーク及び交代出社の導入、WEB会議の推進、並びにマスクの支給及び紫外線殺菌灯の設置等の感染防止対策を徹底し、新型コロナウイルス感染症の影響下においても、従前と変わらぬ事業活動の水準を維持しております。
これにより、国立研究開発法人新エネルギー・産業技術総合開発機構(以下「NEDO」という。)より受託したバイオファウンドリ事業(注)を含む、国内外のパートナー企業等とのパイプラインにおいて、大型の研究開発を含む研究開発を進捗させております。
なお、ロシアによるウクライナに対する軍事侵攻については、当社の現在の事業展開地域に両国は含まれておらず、当該情勢による事業影響はございません。
以上の結果、当第２四半期累計期間は売上高162,787千円(前期売上高502,559千円)、営業損失116,769千円(前期営業損失63,373千円)、経常損失140,864千円(前期経常損失63,779千円)、四半期純損失150,244千円(前期当期純損失74,135千円)となりました。
なお、当社はバイオリファイナリー事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
注 バイオファウンドリ事業は、日本における大学や企業等が保有する、バイオリファイナリー技術の商用化のための生産プロセスの開発、実証等を実施するプラットフォーム(バイオファウンドリ拠点)を構築、運用する事業(2021年度より６年間総額54億円、このうち建屋及び設備分(20億円程度の予定)は売上高には計上されません。)であります。
当第２四半期会計期間末における流動資産は3,512,721千円となり、前事業年度末に比べ2,467,554千円増加いたしました。これは主に有償一般募集及び有償第三者割当により現金及び預金が1,825,580千円、バイオファウンドリ事業における設備投資のうちNEDOの所有分により立替金が528,650千円、並びに仕掛品が122,602千円増加した一方、受取手形及び売掛金が61,239千円減少したことによるものであります。固定資産は109,177千円となり、前事業年度末に比べ28,440千円増加いたしました。これは主に研究開発設備の購入(リース資産の期間満了時の買取りを含む。)により、機械及び装置が25,870千円増加したことによるものであります。この結果、総資産は3,621,899千円となり、前事業年度末に比べ2,495,994千円増加いたしました。
当第２四半期会計期間末における流動負債は1,131,630千円となり、前事業年度末に比べ1,004,553千円増加いたしました。これは主にバイオファウンドリ事業における設備投資等費用の概算払いにより仮受金が719,953千円増加、及び未払金が300,656千円増加したことによるものであります。固定負債は194,716千円となり、前事業年度末に比べ3,399千円減少いたしました。これは主に借入金の返済により長期借入金が2,220千円減少したことによるものであります。
当第２四半期会計期間末における純資産合計は2,295,552千円となり、前事業年度末に比べ1,494,840千円増加いたしました。これは有償一般募集及び有償第三者割当増資による新株式を発行したことにより資本金が808,937千円、資本準備金が808,937千円増加した一方、利益剰余金が150,244千円減少したことによるものであります。この結果、自己資本比率は63.4％(前事業年度末は71.1％)となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期末における現金及び現金同等物(以下、本項目において「資金」という。)については、前期末より1,825,580千円増加し、2,652,649千円となりました。当第２四半期累計期間における各キャッシュ・フロー状況とそれらの要因は次のとおりであります。
ａ 営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果、獲得した資金は258,327千円(前事業年度においては205,153千円の支出)となりました。これは主にバイオファウンドリ事業における設備投資等費用の概算払いによる仮受金の増加額719,953千円、未払金の増加額300,573千円、及び受取手形及び売掛金の回収に伴う売上債権の減少額61,239千円等の増加要因があったものの、同事業における設備投資のうちNEDOの所有分による立替金の増加額528,650千円、税引前四半期純損失140,844千円、及び主として売上高に紐づく研究開発活動にかかる仕掛品を含む棚卸資産の増加額121,116千円等の減少要因によるものであります。
ｂ 投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動の結果、支出した資金は41,581千円(前事業年度においては26,145千円の支出)となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出34,005千円等の減少要因によるものであります。
ｃ 財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動の結果、獲得した資金は1,608,834千円(前事業年度においては634,251千円の資金獲得)となりました。これは主に有償一般募集及び有償第三者割当増資による新株式を発行したことにより資本金の増価額808,937千円及び資本準備金の増加額808,937千円増加等の増加要因によるものであります。
当第２四半期累計期間において、当社が定めている経営方針、経営戦略等について重要な変更はありません。
当第２四半期累計期間において、優先的に対処すべき事業上及び財務上の対処すべき課題について重要な変更はありません。
当第２四半期累計期間における研究開発活動の金額は、88,027千円であります。
なお、当第２四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
当第２四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。