(3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期累計期間 (自 2021年10月１日 　至 2022年３月31日)	当第２四半期累計期間 (自 2022年10月１日 　至 2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前四半期純損失（△）									△140,844	△162,892
	減価償却費									14,263	2,665
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△2,082	△2,979
	受取利息及び受取配当金									△6	△14
	助成金収入									△1,865	△185
	支払利息									436	719
	上場関連費用									19,569	―
	株式交付費									6,673	62
	有形固定資産売却損益（△は益）									△20	―
	売上債権の増減額（△は増加）									61,239	36,810
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△121,116	△263,016
	立替金の増減額（△は増加）									△528,650	△898,601
	その他の流動資産の増減額（△は増加）									△27,689	11,736
	未払金の増減額（△は減少）									300,573	446,253
	未払又は未収消費税等の増減額									△25,280	△19,916
	仮受金の増減額（△は減少）									719,953	1,075,599
	前受金の増減額（△は減少）									△11,312	△45,912
	その他の流動負債の増減額（△は減少）									3,400	△3,238
	その他									0	―
	小計									267,243	177,088
	利息及び配当金の受取額									6	14
	助成金の受取額									1,865	185
	利息の支払額									△436	△719
	法人税等の支払額									△10,350	△1,899
	営業活動によるキャッシュ・フロー									258,327	174,669
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△34,005	△4,761
	有形固定資産の売却による収入									20	―
	無形固定資産の取得による支出									△7,596	―
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△41,581	△4,761
財務活動によるキャッシュ・フロー
	株式の発行による収入									1,611,201	―
	長期借入金の返済による支出									△2,220	△2,220
	リース債務の返済による支出									△5,587	△2,265
	その他の収入									5,440	2,457
	財務活動によるキャッシュ・フロー									1,608,834	△2,028
現金及び現金同等物に係る換算差額										―	―
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										1,825,580	167,880
現金及び現金同等物の期首残高										827,069	2,740,969
現金及び現金同等物の四半期末残高										※１ 2,652,649	※１ 2,908,849