YCP Holdings (Global) Limited
連結キャッシュ・フロー計算書
2023年12月31日に終了する連結会計年度
|
|
注記 |
2023年 |
|
2022年 |
|
|
|
|
千米ドル |
百万円 |
千米ドル |
百万円 |
|
|
|
|
|
|
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
|
税引前利益 |
|
8,931 |
1,267 |
12,337 |
1,750 |
|
営業活動によるキャッシュ・フローへの調整: |
|
|
|
|
|
|
金融収益 |
8 |
△211 |
△30 |
△27 |
△4 |
|
純損益を通じて公正価値で 測定する金融資産の評価益 |
6 |
- |
- |
△4,871 |
△691 |
|
子会社及び事業の売却益 |
6 |
△4 |
△1 |
△74 |
△10 |
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の売却による利得 |
6 |
△18 |
△3 |
- |
- |
|
新型コロナウイルス感染症に 関連した賃料減免 |
27 |
- |
- |
△31 |
△4 |
|
減価償却費(有形固定資産) |
7 |
1,719 |
244 |
1,023 |
145 |
|
減価償却費(使用権資産) |
7 |
3,991 |
566 |
3,225 |
457 |
|
その他の償却費(無形資産) |
7 |
853 |
121 |
335 |
48 |
|
有形固定資産除却損 |
7 |
23 |
3 |
2 |
0 |
|
棚卸資産廃棄損 |
7 |
77 |
11 |
56 |
8 |
|
有形固定資産売却損 |
7 |
- |
- |
67 |
10 |
|
リース解約益 |
7 |
△1 |
△0 |
△2 |
△0 |
|
事業構造改善引当金の増加額 |
7 |
- |
- |
424 |
60 |
|
貸倒引当金の増加額 |
7 |
22 |
3 |
9 |
1 |
|
減損損失(有形固定資産) |
7 |
27 |
4 |
– |
– |
|
減損損失(使用権資産) |
7 |
66 |
9 |
– |
– |
|
金融費用 |
9 |
383 |
54 |
284 |
40 |
|
持分法による投資損失 |
17 |
13 |
2 |
34 |
5 |
|
退職給付に係る費用(△は戻入) |
29 |
△51 |
△7 |
△5 |
△1 |
|
株式報酬費用 |
32 |
268 |
38 |
198 |
28 |
|
持分変動によるみなし売却益 |
6 |
- |
- |
△455 |
△65 |
|
子会社の段階的取得に係る利得 |
6 |
△15 |
△2 |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
運転資本の変動前の 営業キャッシュ・インフロー |
|
16,073 |
2,279 |
12,529 |
1,777 |
|
|
|
|
|
|
|
|
運転資本の変動: |
|
|
|
|
|
|
前払金、敷金及び保証金並びに その他の債権の減少額 |
|
477 |
68 |
215 |
30 |
|
契約資産の増加額 |
|
△1,294 |
△184 |
△196 |
△28 |
|
棚卸資産の増加額 |
|
△2,949 |
△418 |
△2,558 |
△363 |
|
営業債権の増減額(△は増加) |
|
467 |
66 |
△180 |
△26 |
|
営業債務の増減額(△は減少) |
|
△592 |
△84 |
1,547 |
219 |
|
営業債務以外の債務の増減額 (△は減少) |
|
△2,485 |
△352 |
1,941 |
275 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
小計 |
|
9,697 |
1,375 |
13,298 |
1,886 |
|
法人所得税の支払額 |
|
△2,993 |
△424 |
△2,341 |
△332 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
6,704 |
951 |
10,957 |
1,554 |
|
|
|
|
|
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
|
利息の受取額 |
|
211 |
30 |
27 |
4 |
|
子会社の取得に係る前払金の支出 |
|
- |
- |
△1,546 |
△219 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
13 |
△3,699 |
△525 |
△998 |
△142 |
|
無形資産の取得による支出 |
15 |
△45 |
△6 |
△48 |
△7 |
|
ジョイント・ベンチャーへの投資による支出 |
17 |
- |
- |
△30 |
△4 |
|
子会社及び事業の取得による支出 |
33 |
△14,775 |
△2,095 |
△16,165 |
△2,293 |
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の売却による収入 |
18 |
12,599 |
1,787 |
- |
- |
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の取得による支出 |
18 |
△345 |
△49 |
△691 |
△98 |
|
有形固定資産除売却による収入 |
13 |
1 |
0 |
1 |
0 |
|
子会社の売却による収入 |
33 |
94 |
13 |
37 |
5 |
|
担保に提供されている定期預金の減少額 |
23 |
- |
- |
144 |
20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
△5,959 |
△845 |
△19,269 |
△2,733 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
|
株式の発行による払込 |
30 |
- |
- |
2,641 |
375 |
|
株式発行費用の支出 |
30 |
- |
- |
△211 |
△ 30 |
|
借入による収入 |
|
10,824 |
1,535 |
9,377 |
1,330 |
|
借入金の返済による支出 |
|
△4,782 |
△678 |
△10,461 |
△ 1,484 |
|
リース負債の返済による支出 |
|
△4,040 |
△573 |
△3,148 |
△ 446 |
|
利息の支払額(リース負債) |
27 |
△168 |
△ 24 |
△100 |
△ 14 |
|
自己株式の取得による支出 |
30 |
– |
– |
– |
– |
|
利息の支払額 |
|
△215 |
△30 |
△184 |
△ 26 |
|
非支配株主による出資 |
31 |
1,576 |
224 |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
3,195 |
453 |
△2,086 |
△ 296 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金及び現金同等物の増減額 (△は減少) |
|
3,940 |
559 |
△10,398 |
△1,475 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
23,473 |
3,329 |
38,513 |
5,462 |
|
現金及び現金同等物の為替変動 による影響 |
|
△1,220 |
△173 |
△4,642 |
△ 658 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
23 |
26,193 |
3,715 |
23,473 |
3,329 |
|
|
|
|
|
|
|