（３）中間キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間会計期間 （自　2023年２月１日 至　2023年７月31日）	当中間会計期間 （自　2024年２月１日 至　2024年７月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益	115,934	144,574
減価償却費	40,560	28,755
固定資産除却損	0	－
為替差損益（△は益）	△844	916
受取利息	△9	△71
受取手数料	△5,068	△12,475
売上債権の増減額（△は増加）	143,046	△43,038
棚卸資産の増減額（△は増加）	△15	△321
前渡金の増減額（△は増加）	△20,939	17,532
前払費用の増減額（△は増加）	△2,660	1,391
その他の流動資産の増減額（△は増加）	251	15,341
仕入債務の増減額（△は減少）	△70,686	21,864
前受金の増減額（△は減少）	1,748	△11,491
預り金の増減額（△は減少）	33,516	59,353
未払金の増減額（△は減少）	△43,109	17,312
その他の流動負債の増減額（△は減少）	4,349	△16,983
小計	196,074	222,659
利息の受取額	9	71
受取手数料の受取額	5,068	12,475
法人税等の支払額	△3,142	△475
営業活動によるキャッシュ・フロー	198,009	234,731
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△215	△4,770
保証金の差入による支出	－	△15,247
投資活動によるキャッシュ・フロー	△215	△20,017
財務活動によるキャッシュ・フロー
リース債務の返済による支出	△60	△60
株式の発行による収入	11,272	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	11,211	△60
現金及び現金同等物に係る換算差額	844	△916
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	209,849	213,737
現金及び現金同等物の期首残高	1,775,817	2,260,871
現金及び現金同等物の中間期末残高	1,985,667	2,474,609