④ 【キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前事業年度
(自 2019年３月１日
至 2020年２月29日)
当事業年度
(自 2020年３月１日
至 2021年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益
59,790
62,004
減価償却費
22,455
30,017
受取利息及び受取配当金
△5
△908
敷金償却費
3,131
1,899
固定資産売却損益（△は益）
2,168
―
固定資産除却損
118
501
投資有価証券売却損益（△は益）
△500
投資有価証券評価損益（△は益）
15,831
保険解約損益（△は益）
△32,833
助成金収入
△2,130
△13,555
支払利息
5,000
3,494
売上債権の増減額（△は増加）
△34,201
28,306
仕入債務の増減額（△は減少）
20,190
△13,896
その他
20,224
8,044
小計
79,239
105,909
利息及び配当金の受取額
4
724
助成金の受取額
2,130
11,355
利息の支払額
△4,413
△2,560
法人税等の還付額
3,459
法人税等の支払額
△892
△17,452
79,528
97,976
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△3,100
有形固定資産の取得による支出
△137
△6,748
有形固定資産の売却による収入
46,400
有形固定資産の処分による支出
△1,371
無形固定資産の取得による支出
△1,977
△53,285
投資有価証券の売却による収入
10,500
役員保険の解約による収入
57,643
143
99
108,100
△59,934
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
7,500
△42,600
長期借入れによる収入
50,000
155,000
長期借入金の返済による支出
△90,774
△137,793
社債の償還による支出
△20,000
△10,000
割賦債務の返済による支出
△19,599
△2,937
新株予約権の発行による収入
1,650
△3,424
△2,497
△76,298
△39,178
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
111,331
△1,135
現金及び現金同等物の期首残高
114,550
225,881
現金及び現金同等物の期末残高
※ 225,881
※ 224,745