##### ⑤ 【附属明細表】

###### 【有価証券明細表】

有価証券の金額が資産の総額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略しております。

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高(千円) | 当期増加額(千円) | 当期減少額(千円) | 当期末残高(千円) | 当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額(千円) | 当期償却額(千円) | 差引当期末 残高(千円)
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物附属設備 | 14,924 | ― | ― | 14,924 | 8,081 | 2,552 | 6,843
工具、器具及び備品 | 12,104 | ― | ― | 12,104 | 10,899 | 1,023 | 1,204
有形固定資産計 | 27,029 | ― | ― | 27,029 | 18,981 | 3,575 | 8,047
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
ソフトウエア | 4,483 | 5,695 | 635 | 9,543 | 2,635 | 1,391 | 6,908
無形固定資産計 | 4,483 | 5,695 | 635 | 9,543 | 2,635 | 1,391 | 6,908

(注)１． 当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

ソフトウエア オンラインプラットフォーム開発投資 5,695千円

２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。

ソフトウエア オンラインプラットフォームにおける不要資産の除却 635千円

###### 【社債明細表】

該当事項はありません。

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 (千円) | 当期末残高 (千円) | 平均利率 (％) | 返済期限
短期借入金 | ― | ― | ― | ―
１年以内に返済予定の長期借入金 | ― | ― | ― | ―
１年以内に返済予定のリース債務 | ― | ― | ― | ―
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く) | 70,000 | 70,000 | 1.3 | 2025年５月31日～ 2030年８月25日
リース債務(１年以内に返済予定のものを除く) | ― | ― | ― | ―
その他有利子負債 | ― | ― | ― | ―
合計 | 70,000 | 70,000 | ― | ―

(注) １．「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く)の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額

区分 | １年超２年以内 (千円) | ２年超３年以内 (千円) | ３年超４年以内 (千円) | ４年超５年以内 (千円)
長期借入金 | ― | ― | 41,500 | 6,000

###### 【引当金明細表】

区分 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (目的使用) (千円) | 当期減少額 (その他) (千円) | 当期末残高 (千円)
キャストポイント引当金 | 10,391 | 6,134 | 4,556 | ― | 11,969
クーポン引当金 | 1,053 | 1,680 | 1,393 | ― | 1,340

###### 【資産除去債務明細表】

該当事項はありません。

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

##### ① 現金及び預金

区分 | 金額(千円)
現金 | 60
預金 |
普通預金 | 169,718
計 | 169,718
合計 | 169,779

##### ② 売掛金

###### 相手先別内訳

相手先 | 金額(千円)
PAY株式会社 | 56,152
その他 | 899
合計 | 57,051

###### 売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高(千円) (Ａ) | 当期発生高(千円) (Ｂ) | 当期回収高(千円) (Ｃ) | 当期末残高(千円) (Ｄ) | 回収率(％)
(Ｃ) | ×100
(Ａ)＋(Ｂ)
| 滞留期間(日)
(Ａ)＋(Ｄ)
２
(Ｂ)
365
49,647 | 1,279,901 | 1,272,497 | 57,051 | 95.7 | 15.2

(注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。

③ 敷金

相手先 | 金額(千円)
サッポロ不動産開発株式会社 | 13,682
合計 | 13,682

#####

④ 買掛金

相手先 | 金額(千円)
当社に登録しているキャスト（個人） | 70,759
その他 | 3,877
合計 | 74,637

##### ⑤ 未払金

相手先 | 金額(千円)
太陽有限責任監査法人 | 5,967
株式会社東京証券取引所 | 2,200
株式会社クロスリミット | 1,971
日本年金機構 品川年金事務所 | 1,891
株式会社Branding Engineer | 1,694
その他 | 15,189
合計 | 28,914

#####

⑥ 未払費用

相手先 | 金額(千円)
役員・従業員 | 14,730
合計 | 14,730

#### (3) 【その他】

当事業年度における四半期情報等

(累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度
売上高 | (千円) | ― | ― | 855,864 | 1,165,042
税引前 四半期(当期)純損失(△) | (千円) | ― | ― | △56 | △5,943
当期純利益又は 四半期純損失(△) | (千円) | ― | ― | △247 | 3,065
１株当たり 当期純利益又は １株当たり 四半期純損失(△) | (円) | ― | ― | △0.14 | 1.74

(会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期
１株当たり 四半期純利益又は １株当たり 四半期純損失(△) | (円) | ― | ― | △1.43 | 1.88

(注) １．当社は、2021年10月27日付で普通株式１株につき普通株式30株の割合で株式分割を行っております。当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期(当期)純利益又は１株当たり四半期純損失を算定しております。

２．当社は、2022年２月22日付で東京証券取引所マザーズに上場いたしましたので、当事業年度の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間及び第３四半期累計期間の四半期財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。