## 第２ 【第三者割当等の概況】

### １ 【第三者割当等による株式等の発行の内容】

項目 | 株式① | 株式② | 新株予約権① | 新株予約権②
発行年月日 | 2019年９月２日 | 2021年９月30日 | 2020年８月31日 | 2021年10月27日
種類 | 普通株式 | 普通株式 | 第３回新株予約権 （ストック・オプション） | 第４回新株予約権 （ストック・オプション）
発行数 | 410,800株 | 51,800株 | 普通株式109,600株 | 普通株式194,800株
発行価格 | １株につき1,000円 （注）４ | １株につき1,925円 （注）４ | １株につき1,000円 （注）５ | １株につき1,925円 （注）５
資本組入額 | １株につき500円 | １株につき962.5円 | １株につき500円 | １株につき962.5円
発行価額の総額 | 410,800,000円 | 99,715,000円 | 109,600,000円 | 374,990,000円
資本組入額の総額 | 205,400,000円 | 49,857,500円 | 54,800,000円 | 187,495,000円
発行方法 | 有償第三者割当 | 有償第三者割当 | 2020年８月28日開催の臨時株主総会及び取締役会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権付与に関する決議を行っております。 | 2021年10月26日開催の臨時株主総会及び取締役会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権付与に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約 | － | （注）２ | － | （注）３

(注) １．第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所の定める規則は、以下のとおりであります。

(1) 同取引所の定める有価証券上場規程施行規則第268条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、第三者割当等による募集株式の割当てを行っている場合(上場前の公募等による場合を除く。)には、新規上場申請者は、割当てを受けた者との間で、書面により募集株式の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。

(2) 同取引所の定める同施行規則第272条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っている場合には、新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で書面により報酬として割当てを受けた新株予約権の所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。

(3) 当社が、前２項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は上場申請の不受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。

(4) 当社の場合、上場申請日直前事業年度の末日は、2021年８月31日であります。

２．同施行規則第268条第１項第１号の規定に基づき、当社は、割当てを受けた者との間で、割当てを受けた株式(以下「割当株式」という。)を、原則として、割当てを受けた日から上場日以後６ヶ月間を経過する日(当該日において割当株式に係る払込期日または払込期間の最終日以後１年間を経過していない場合には、割当株式に係る払込期日または払込期間の最終日以後１年間を経過する日)まで所有する等の確約を行っております。

３．同施行規則第272条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員又は従業員等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として割当てを受けた日から上場日の前日または新株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。

４．安定株主及び取引先との関係強化を目的としたもので、発行価格は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュ・フロー法)、純資産方式及び類似会社比準方式により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。

５．株式の発行価額及び行使に際して払込をなすべき金額は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュ・フロー法)、純資産方式及び類似会社比準方式により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。

６．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであります。

| 新株予約権① | 新株予約権②
行使時の払込金額 | １株につき1,000円 | １株につき1,925円
行使期間 | 2022年８月29日から 2030年８月28日まで | 2023年10月27日から 2031年10月26日まで
行使の条件 | 「第二部　企業情報　第４　提出会社の状況　１株式等の状況(2)新株予約権等の状況　①　ストックオプション制度の内容」に記載のとおりです。 | 同左
新株予約権の譲渡に関する 事項 | 同上 | 同左

７．新株予約権①については、本書提出日現在、退職等により、従業員１名20,000株分の権利が喪失しております。

８．2021年９月28日開催の取締役会決議により、2021年10月29日付で普通株式１株につき200株の株式

分割を行っているため、上記「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金

額」は、当該株式分割後の「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」

を記載しております。

### ２ 【取得者の概況】

株式①

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
JPE第１号株式会社 代表取締役 對馬　仁 資本金　　　300千円 | 東京都千代田区霞が関三丁目２番１号霞が関コモンゲート西館21階 | 投資事業 | 400,000 | 400,000,000 （1,000） | 特別利害関係者等（大株主上位10名）
株式会社イタミアート 代表取締役 伊丹 一晃 資本金　150,500千円 | 岡山県岡山市南区新保660-15 | のぼり旗・幕の製造・販売 | 6,800 | 6,800,000 （1,000） | 当社の取引先
奥川　浩二郎 | 茨城県常陸太田市 | 会社員 | 4,000 | 4,000,000 （1,000） | 当社の元従業員

（注）JPE第１号株式会社は、2022年３月31日付で吉田英人氏へ代表取締役が変更しております。

株式②

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
株式会社シーティーエス 代表取締役 横島 泰蔵 資本金　425,996千円 | 長野県上田市古里115番地 | 建設業向けITソリューション | 51,800 | 99,715,000 （1,925） | 特別利害関係者等（大株主上位10名）

新株予約権の付与（ストック・オプション）①

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
山田　雄一郎 | 東京都中央区 | 会社役員 | 31,000 | 31,000,000 （1,000） | 特別利害関係者等（当社の代表取締役）
飯塚　健 | 東京都中野区 | 会社役員 | 20,000 | 20,000,000 （1,000） | 特別利害関係者等（当社の取締役）
桐原　永叔 | 東京都杉並区 | 会社役員 | 12,000 | 12,000,000 （1,000） | 特別利害関係者等（当社の取締役）
前薗 裕作 | 東京都千代田区 | 会社員 | 8,000 | 8,000,000 （1,000） | 当社の従業員
原 　 正人 | 東京都中野区 | 会社員 | 7,000 | 7,000,000 （1,000） | 当社の従業員
小林 誠 | 東京都品川区 | 会社員 | 6,600 | 6,600,000 （1,000） | 当社の従業員
藤澤 由士 | 千葉県船橋市 | 会社員 | 5,000 | 5,000,000 （1,000） | 当社の従業員

（注）１．2021年９月28日開催の取締役会決議により、2021年10月29日付で普通株式１株につき200株の割合で

株式分割を行っているため、上記割当株数及び価格(単価)、以下の割当株式の総数は、当該株式分割

後の数値を記載しております。

２．退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。

３．山田 雄一郎は、2020年11月30日付で当社取締役に選任され、2021年３月６日付で当社代表取締役に

就任しております。

４．当社代表取締役である山田雄一郎及び当社取締役である飯塚健並びに当社従業員である小林誠につい

ては、本書提出日現在において、住所の変更が発生しております。

新株予約権の付与（ストック・オプション）②

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
福永　充利 | 千葉県船橋市 | 会社役員 | 18,000 | 34,650,000 （1,925） | 当社の従業員
山田 雄一郎 | 東京都目黒区 | 会社役員 | 17,600 | 33,880,000 （1,925） | 特別利害関係者等（当社の代表取締役）
桐原 永叔 | 東京都杉並区 | 会社役員 | 17,600 | 33,880,000 （1,925） | 特別利害関係者等（当社の取締役）

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
加藤　慶 | 東京都大田区 | 会社役員 | 17,600 | 33,880,000 （1,925） | 特別利害関係者等（当社の取締役）
畔柳 卓文 | 神奈川県藤沢市 | 会社員 | 15,000 | 28,875,000 （1,925） | 当社の従業員
入子 直樹 | 東京都小金井市 | 会社員 | 10,000 | 19,250,000 （1,925） | 当社の従業員
小林 誠 | 東京都江戸川区 | 会社員 | 10,000 | 19,250,000 （1,925） | 当社の従業員
永井 寛泰 | 埼玉県川口市 | 会社員 | 10,000 | 19,250,000 （1,925） | 当社の従業員
原 　 正人 | 東京都中野区 | 会社員 | 10,000 | 19,250,000 （1,925） | 当社の従業員
徳内 哲也 | 東京都練馬区 | 会社員 | 10,000 | 19,250,000 （1,925） | 当社の従業員
藤澤 由士 | 千葉県船橋市 | 会社員 | 10,000 | 19,250,000 （1,925） | 当社の従業員
松崎 憲介 | 東京都台東区 | 会社員 | 8,000 | 15,400,000 （1,925） | 当社の従業員
片渕 博哉 | 東京都江戸川区 | 会社員 | 7,600 | 14,630,000 （1,925） | 当社の従業員
太田 雄樹 | 東京都江東区 | 会社員 | 5,200 | 10,010,000 （1,925） | 当社の従業員
岩瀬 一真 | 東京都中央区 | 会社員 | 5,200 | 10,010,000 （1,925） | 当社の従業員
山中 千恵 | 東京都港区 | 会社員 | 5,200 | 10,010,000 （1,925） | 当社の従業員
土田 修 | 神奈川県相模原市緑区 | 会社員 | 4,400 | 8,470,000 （1,925） | 当社の従業員
森本 祐規 | 神奈川県横浜市鶴見区 | 会社員 | 4,200 | 8,085,000 （1,925） | 当社の従業員
武田 大輔 | 東京都千代田区 | 会社員 | 4,200 | 8,085,000 （1,925） | 当社の従業員
吉松 瞳 | 東京都北区 | 会社員 | 3,000 | 5,775,000 （1,925） | 当社の従業員
宇佐美 亮太 | 千葉県市川市 | 会社員 | 2,000 | 3,850,000 （1,925） | 当社の従業員

（注）１．2021年９月28日開催の取締役会決議により、2021年10月29日付で普通株式１株につき200株の割合で

株式分割を行っているため、上記割当株数及び価格(単価)、以下の割当株式の総数は、当該株式分割

後の数値を記載しております。

２．退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。

３．当社従業員である岩瀬一真については、本書提出日現在において、住所の変更が発生しております。

### ３ 【取得者の株式等の移動状況】

該当事項はありません。