④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2019年９月１日
至 2020年８月31日)
当連結会計年度
(自 2020年９月１日
至 2021年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）
△259,584
61,876
減価償却費
11,954
15,056
のれん償却額
3,742
3,889
ソフトウエア評価損
92,823
96,600
貸倒引当金の増減額（△は減少）
1,997
1,380
賞与引当金の増減額（△は減少）
10,325
850
受注損失引当金の増減額（△は減少）
△4,601
512
受取利息及び配当金
△93
△18
為替差損益（△は益）
△15
△17
支払利息
1,261
1,669
売上債権の増減額（△は増加）
46,946
△128,761
たな卸資産の増減額（△は増加）
△22,083
△9,759
仕入債務の増減額（△は減少）
△5,848
65,125
株式交付費
1,437
-
受取保険金
△78,694
社葬費用
4,147
固定資産除却損
168
保険解約返戻金
△1,193
助成金収入
△6,763
△24,478
その他
△17,799
59,673
小計
△147,324
69,052
利息及び配当金の受取額
92
17
利息の支払額
△860
△1,258
法人税等の支払額
△939
△2,427
助成金の受取額
6,763
24,478
保険金の受取額
78,694
保険解約返戻金の受取額
7,370
社葬費用の支払額
△4,147
△134,897
164,410
投資活動によるキャッシュ・フロー
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
※２ △17,216
－
有形固定資産の取得による支出
△8,260
△2,820
無形固定資産の取得による支出
△118,032
△131,585
保険積立金の積立による支出
△1,439
△853
保険積立金の払戻による収入
8,093
7,817
△192
1,155
△137,048
△126,285
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
42,000
18,000
長期借入れによる収入
181,000
70,000
長期借入金の返済による支出
△85,700
△59,203
株式の発行による収入
402,562
539,862
28,796
現金及び現金同等物に係る換算差額
15
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
267,931
66,939
現金及び現金同等物の期首残高
282,739
550,670
現金及び現金同等物の期末残高
※１ 550,670
※１ 617,610