#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

（単位：百万円）
| 注記 | 前連結会計年度 (自　2022年１月１日 至　2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自　2023年１月１日 至　2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |  |
税引前利益 |  | 326 | 628
減価償却費及び償却費 | 26 | 893 | 1,060
固定資産売却損益（△は益） | 27 | △0 | 2
金融収益 | 28 | △385 | △9
金融費用 | 28 | 37 | 44
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） | ９ | △1,172 | △1,710
契約資産の増減額（△は増加） | 24 | △868 | △418
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） | 17 | 1,099 | 1,661
契約負債の増減額（△は減少） | 24 | 153 | 89
棚卸資産の増減額（△は増加） | 10 | △76 | △316
その他の増減額 |  | △163 | △17
小計 |  | △154 | 1,014
利息及び配当金の受領額 |  | 3 | 12
利息の支払額 |  | △36 | △48
法人所得税の支払額又は還付額（△は支払） |  | △514 | 49
営業活動によるキャッシュ・フロー |  | △702 | 1,028
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |  |
有形固定資産の取得による支出 | 12 | △156 | △422
有形固定資産の売却による収入 | 12 | 7 | 4
資産除去債務の履行による支出 | 21 | △5 | -
貸付けによる支出 | 32 | - | △14
貸付金の回収による収入 | 32 | - | 12
投資有価証券の売却による収入 | 32 | 79 | 26
敷金及び保証金の差入による支出 | 32 | △43 | △173
敷金及び保証金の回収による収入 | 32 | 16 | 11
支配獲得を伴う子会社株式の取得による収支 | ７ | - | △706
投資活動によるキャッシュ・フロー |  | △102 | △1,261
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |  |
短期借入金の純増減額（△は減少） | 18 | 2 | 314
長期借入金の返済による支出 | 18 | △31 | △300
リース負債の返済による支出 | 14,20 | △633 | △771
普通株式の発行による収入 | 23 | 3,992 | 859
新株予約権の行使による収入 |  | - | 102
その他 |  | △5 | -
財務活動によるキャッシュ・フロー |  | 3,324 | 204
現金及び現金同等物に係る換算差額 |  | 150 | 154
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |  | 2,670 | 125
現金及び現金同等物の期首残高 | ８ | 3,471 | 6,141
現金及び現金同等物の期末残高 | ８ | 6,141 | 6,266