(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
973,520
713,889
減価償却費
18,720
18,251
のれん償却額
-
6,106
賞与引当金の増減額（△は減少）
△95,176
△212,011
転貸損失引当金の増減額（△は減少）
40,277
△7,560
受取利息及び受取配当金
△581
△9,506
支払利息
40,148
52,709
為替差損益（△は益）
53
△2,043
持分法による投資損益（△は益）
△16,174
預託金の増減額（△は増加）
138,340
△4,660,386
売上債権の増減額（△は増加）
△100,289
△35,127
棚卸資産の増減額（△は増加）
△3,039,106
△4,627,534
前渡金の増減額（△は増加）
△256,704
△476,047
仕入債務の増減額（△は減少）
539
未払金の増減額（△は減少）
35,547
△167,367
未払消費税等の増減額（△は減少）
△67,655
7,601
クラウドファンディング預り金の増減額（△は減少）
450,884
4,655,698
匿名組合出資預り金の増減額（△は減少）
5,709,110
△11,226,230
預り敷金の増減額（△は減少）
73,591
△37,562
その他
△23,717
591,395
小計
3,896,962
△15,431,358
利息及び配当金の受取額
581
9,506
利息の支払額
△42,798
△62,723
法人税等の支払額
△174,317
△405,006
法人税等の還付額
16,493
△196
3,696,922
△15,889,779
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△200,000
△200,085
定期預金の払戻による収入
100,000
200,011
有形固定資産の取得による支出
△8,158
△6,897
無形固定資産の取得による支出
△74,411
出資金の払込による支出
△49,730
△5,630
△21,413
△9,930
△179,304
△96,943
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）
△1,578,428
2,824,933
長期借入れによる収入
1,438,000
5,230,003
長期借入金の返済による支出
△220,770
△461,310
リース債務の返済による支出
△2,085
△2,188
株式の発行による収入
9,510
26,470
配当金の支払額
△180,683
△353,774
7,437,225
現金及び現金同等物に係る換算差額
1,554
2,987
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
3,165,397
△8,546,510
現金及び現金同等物の期首残高
7,759,623
15,499,520
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△1,702
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 10,923,318
※ 6,953,009