(3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)	当第２四半期累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）									△15,698	11,494
	減価償却費									28,198	26,873
	株式報酬費用									－	7,007
	受取利息									△1	△2
	支払利息									155	141
	株式交付費									1,201	444
	上場関連費用									6,587	－
	売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）									163,247	181,773
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△1,892	△1,117
	前払費用の増減額（△は増加）									△15,513	△3,212
	未払金の増減額（△は減少）									△2,662	15,304
	契約負債の増減額（△は減少）									△3,982	418
	預り金の増減額（△は減少）									445	748
	未払消費税等の増減額（△は減少）									△21,496	△13,337
	その他									536	3,822
	小計									139,125	230,358
	法人税等の支払額									△40,183	△30,414
	営業活動によるキャッシュ・フロー									98,941	199,944
投資活動によるキャッシュ・フロー
	利息の受取額									1	2
	有形固定資産の取得による支出									△6,078	△2,649
	無形固定資産の取得による支出									△5,581	△7,875
	敷金及び保証金の差入による支出									△36,468	△61
	敷金及び保証金の回収による収入									－	304
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△48,126	△10,279
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入れによる収入									30,000	30,000
	短期借入金の返済による支出									△30,000	△30,000
	株式の発行による収入									179,975	14,470
	上場関連費用の支払額									△6,587	－
	利息の支払額									△168	△129
	財務活動によるキャッシュ・フロー									173,219	14,341
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										224,034	204,005
現金及び現金同等物の期首残高										180,295	461,896
現金及び現金同等物の四半期末残高										※１ 404,330	※１ 665,902