第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2022年10月１日から2022年12月31日まで）及び第２四半期累計期間（2022年７月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

（2022年６月30日）

当第２四半期会計期間

（2022年12月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,623,400

1,680,234

売掛金及び契約資産

249,718

355,098

その他

10,541

22,532

流動資産合計

1,883,660

2,057,865

固定資産

 

 

有形固定資産

56,922

54,144

投資その他の資産

55,275

64,584

固定資産合計

112,198

118,729

資産合計

1,995,858

2,176,594

負債の部

 

 

流動負債

 

 

１年内返済予定の長期借入金

50,004

50,004

未払法人税等

43,183

80,698

その他

126,381

158,922

流動負債合計

219,568

289,625

固定負債

 

 

長期借入金

95,821

70,819

資産除去債務

34,773

34,889

固定負債合計

130,594

105,708

負債合計

350,163

395,333

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

285,924

285,924

資本剰余金

1,158,250

1,158,250

利益剰余金

201,520

335,370

株主資本合計

1,645,695

1,779,545

新株予約権

-

1,715

純資産合計

1,645,695

1,781,261

負債純資産合計

1,995,858

2,176,594

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期累計期間

（自　2021年７月１日

至　2021年12月31日）

当第２四半期累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年12月31日）

売上高

443,821

803,347

売上原価

250,187

369,451

売上総利益

193,634

433,896

販売費及び一般管理費

176,573

238,259

営業利益

17,060

195,636

営業外収益

 

 

受取利息

4

7

雑収入

5

105

営業外収益合計

10

112

営業外費用

 

 

支払利息

634

454

営業外費用合計

634

454

経常利益

16,436

195,294

特別利益

 

 

助成金収入

-

1,394

特別利益合計

-

1,394

税引前四半期純利益

16,436

196,689

法人税、住民税及び事業税

7,447

71,953

法人税等調整額

△1,015

△9,114

法人税等合計

6,432

62,839

四半期純利益

10,004

133,849

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期累計期間

（自　2021年７月１日

至　2021年12月31日）

当第２四半期累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純利益

16,436

196,689

減価償却費

3,626

4,784

受取利息

△4

△7

支払利息

634

454

助成金収入

-

△1,394

株式報酬費用

-

1,715

売掛金及び契約資産の増減額（△は増加）

-

△105,379

売上債権の増減額（△は増加）

14,081

-

未払消費税等の増減額（△は減少）

△2,922

16,558

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

-

8,746

未払費用の増減額（△は減少）

7,065

5,185

前受金の増減額（△は減少）

△16,054

△5,244

その他

△4,846

4,062

小計

18,016

126,170

利息の受取額

4

7

利息の支払額

△634

△454

助成金の受取額

-

1,394

法人税等の支払額

△15,748

△43,183

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,639

83,934

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△2,340

△1,890

敷金の差入による支出

-

△207

敷金及び保証金の回収による収入

9

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,330

△2,097

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入金の返済による支出

△25,002

△25,002

財務活動によるキャッシュ・フロー

△25,002

△25,002

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△25,693

56,834

現金及び現金同等物の期首残高

1,234,810

1,623,400

現金及び現金同等物の四半期末残高

1,209,116

1,680,234

 

【注記事項】

（追加情報）

（財務制限条項）

　当社は、2020年５月27日付で、株式会社りそな銀行との間で「金銭消費貸借契約」を締結しております。

　この契約には下記の財務制限条項が付されております。これに抵触した場合は、本契約上の全ての債務について期限の利益を喪失する可能性があります。

(1) 純資産維持

　各事業年度の決算期の末日における当社の純資産の部の金額を前年同期比75％以上に維持すること。

(2) 利益維持

　各事業年度の決算期の末日における当社の損益計算書において、２期連続して営業損益、経常損益、当期最終損益の全てをマイナスにしないこと。

 

　当該契約に基づく借入金残高は120,823千円であります。

 

 
（四半期損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自  2021年７月１日

至  2021年12月31日）

当第２四半期累計期間

（自  2022年７月１日

至  2022年12月31日）

研究開発費

15,850千円

48,450千円

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　2021年７月１日

至　2021年12月31日）

当第２四半期累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年12月31日）

現金及び預金勘定

1,209,116千円

1,680,234千円

現金及び現金同等物

1,209,116

1,680,234

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期累計期間(自  2021年７月１日　至  2021年12月31日)

１　配当金支払額

該当事項はありません。

 

２　基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間(自  2022年７月１日　至  2022年12月31日)

１　配当金支払額

該当事項はありません。

 

２　基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社は、Data-Informed事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

 

（収益認識関係）

　当社は、Data-Informed事業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は以下のとおりであります。

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期累計期間

（自　2021年７月１日

至　2021年12月31日）

当第２四半期累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年12月31日）

一定期間にわたり移転される財又はサービス

443,821

803,347

顧客との契約から生じる収益

443,821

803,347

外部顧客への売上高

443,821

803,347

 

 

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　2021年７月１日

至　2021年12月31日）

当第２四半期累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年12月31日）

(１) １株当たり四半期純利益

2.38円

23.98円

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益（千円）

10,004

133,849

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益（千円）

10,004

133,849

普通株式の期中平均株式数（株）

4,201,062

5,581,300

(２) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

－円

23.94円

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

8,899

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

2022年12月14日開催の取締役会決議による第４回新株予約権

新株予約権の数1,500個

（普通株式150,000株）

　（注）１．前第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、2021年12月31日において当社株式は非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。

２．当社は、2021年12月１日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益を算定しております。

 

２【その他】

　該当事項はありません。