## 第２ 【第三者割当等の概況】

### １ 【第三者割当等による株式等の発行の内容】

項目 | 株式①
発行年月日 | 2019年８月30日
種類 | 普通株式
発行数 | 普通株式　33,200株
発行価格 | １株につき 900円 (注)２
資本組入額 | 450円
発行価額の総額 | 29,880,000円
資本組入額の総額 | 14,940,000円
発行方法 | 有償第三者割当
保有期間等に関する確約 | ―

項目 | 新株予約権① | 新株予約権② | 新株予約権③
発行年月日 | 2019年７月25日 | 2021年３月31日 | 2021年３月31日
種類 | 新株予約権 | 新株予約権 | 新株予約権
発行数 | 普通株式　94,600株 | 普通株式　23,600株 | 普通株式　4,000株
発行価格 | １株につき 900円 (注)４ | １株につき 900円 (注)４ | １株につき 900円 (注)４
資本組入額 | 450円 | 450円 | 450円
発行価額の総額 | 85,140,000円 | 21,240,000円 | 3,600,000円
資本組入額の総額 | 42,570,000円 | 10,620,000円 | 1,800,000円
発行方法 | 2019年３月13日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権（ストック・オプション）の付与に関する決議を行っております。 | 2020年９月16日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権（ストック・オプション）の付与に関する決議を行っております。 | 2021年３月16日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権（ストック・オプション）の付与に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約 | ― | （注）３ | （注）３

(注) １．第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所（以下「同取引所」という。）の定める規則は、以下のとおりであります。

(1) 同取引所の定める有価証券上場規程施行規則（以下「同施行規則」という。）第268条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、第三者割当等による募集株式の割当てを行っている場合(上場前の公募等による場合を除く。)には、新規上場申請者は、割当てを受けた者との間で、書面により募集株式の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。

(2) 同取引所の定める同施行規則第272条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っている場合には、新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で書面により報酬として割当てを受けた新株予約権の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。

(3) 当社が、前２項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は上場申請の不受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。

(4) 当社の場合、上場申請日直前事業年度の末日は、2021年３月31日であります。

２．取引先との関係強化を目的としたもので、発行価格は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法)及び類似会社比較法により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。

３．同施行規則第272条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員又は従業員との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として割当てを受けた日から上場日の前日又は新株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。

４．株式の発行価額及び行使に際して払込をなすべき金額は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法)及び類似会社比較法により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。

５．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであります。

| 新株予約権① | 新株予約権②
行使時の払込金額 | １株につき900円 | １株につき900円
行使期間 | 2021年７月17日から 2029年７月16日まで | 2023年３月17日から 2031年３月16日まで
行使の条件 | ①　新株予約権の割当時に当社の取締役、監査役又は従業員であった者は、権利行使時においても当社又は当社の子会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要する。ただし、諸般の事情を考慮の上、当社取締役会が特例として承認した場合を除く。 ②　新株予約権者の相続人による新株予約権の行使は認めない。 ③　新株予約権者は、新株予約権が権利行使可能となった場合であっても、当社がその普通株式を国内又は国外の証券取引所に上場するまでは新株予約権を行使することができない。 ④　その他の新株予約権の行使の条件は、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。 | ①　新株予約権の割当時に当社の取締役、監査役又は従業員であった者は、権利行使時においても当社又は当社の子会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要する。ただし、諸般の事情を考慮の上、当社取締役会が特例として承認した場合を除く。 ②　新株予約権者の相続人による新株予約権の行使は認めない。 ③　新株予約権者は、新株予約権が権利行使可能となった場合であっても、当社がその普通株式を国内又は国外の証券取引所に上場するまでは新株予約権を行使することができない。 ④　その他の新株予約権の行使の条件は、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。
新株予約権の譲渡に関する 事項 | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。 | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。

| 新株予約権③
行使時の払込金額 | １株につき900円
行使期間 | 2023年３月17日から 2031年３月16日まで
行使の条件 | ①　新株予約権の割当時に当社の取締役、監査役又は従業員であった者は、権利行使時においても当社又は当社の子会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要する。ただし、諸般の事情を考慮の上、当社取締役会が特例として承認した場合を除く。 ②　新株予約権者の相続人による新株予約権の行使は認めない。 ③　新株予約権者は、新株予約権が権利行使可能となった場合であっても、当社がその普通株式を国内又は国外の証券取引所に上場するまでは新株予約権を行使することができない。 ④　その他の新株予約権の行使の条件は、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。
新株予約権の譲渡に関する 事項 | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。

６．2021年11月１日の取締役会決議により、2021年12月４日付で普通株式１株につき200株とする株式分割を行っており、上記「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」は、当該株式分割後で換算した「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」を記載しております。

７．新株予約権①については、退職等により従業員３名5,200株（分割反映後）の権利が喪失しております。

８．新株予約権②については、退職等により従業員４名800株（分割反映後）の権利が喪失しております。

### ２ 【取得者の概況】

株式①

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
株式会社ユーディーエル 代表取締役 濱崎龍明 資本金 30百万円 | 神奈川県厚木市酒井3070 | 倉庫業 | 33,200 | 29,880,000 (900) | 当社の取引先

（注）2021年11月１日の取締役会決議により、2021年12月４日付で普通株式１株につき200株とする株式分割を行っており、上記「割当株数」及び「価格(単価)」は、当該株式分割後で換算した「割当株数」及び「価格(単価)」を記載しております。

新株予約権①

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
佐藤　建史 大久保　靖 坂野　万理子 牛田　洋子 水野　達郎 元岡　裕介 細谷　千恵美 早川　洋輔 新居　真貴 向田　紗弥 小林　重晴 中村　翼 矢野　隆久 高野　紗奈江 伊藤　三奈 和田　裕史 鈴木　麻未 袴田　知春 江成　由香 | 東京都中央区 東京都調布市 埼玉県川口市 神奈川県伊勢原市 東京都練馬区 神奈川県秦野市 東京都板橋区 神奈川県相模原市中央区 神奈川県厚木市 神奈川県横浜市中区 千葉県流山市 東京都府中市 神奈川県横浜市磯子区 東京都荒川区 東京都板橋区 東京都練馬区 東京都世田谷区 神奈川県座間市 神奈川県相模原市中央区 | 会社員 会社員 会社員 会社員 会社員 会社員 会社員 会社員 会社員 会社員 会社員 会社員 個人事業主 会社員 会社員 会社員 会社員 会社員 会社員 | 15,000 11,000 7,200 7,000 4,600 4,400 3,800 3,800 3,800 3,800 3,800 2,600 2,400 2,000 2,000 1,800 1,200 1,200 1,200 | 13,500,000 (900) 9,900,000 (900) 6,480,000 (900) 6,300,000 (900) 4,140,000 (900) 3,960,000 (900) 3,420,000 (900) 3,420,000 (900) 3,420,000 (900) 3,420,000 (900) 3,420,000 (900) 2,340,000 (900) 2,160,000 (900) 1,800,000 (900) 1,800,000 (900) 1,620,000 (900) 1,080,000 (900) 1,080,000 (900) 1,080,000 (900) | 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 外部協力者 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員

（注）１．退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。

２．2021年11月１日の取締役会決議により、2021年12月４日付で普通株式１株につき200株とする株式分割を行っておりま、上記「割当株数」及び「価格(単価)」は、当該株式分割後で換算した「割当株数」及び「価格(単価)」を記載しております。

３．上記の他、（注）２の株式分割反映後に1,000株以下である従業員は８名であり、その株式の総数は6,800株であります。

新株予約権②

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
佐藤　建史 大久保　靖 牛田　洋子 水野　達郎 細谷　千恵美 元岡　裕介 | 東京都中央区 東京都調布市 神奈川県伊勢原市 東京都練馬区 東京都板橋区 神奈川県秦野市 | 会社員 会社員 会社員 会社員 会社員 会社員 | 3,600 2,000 2,000 2,000 2,000 1,800 | 3,240,000 (900) 1,800,000 (900) 1,800,000 (900) 1,800,000 (900) 1,800,000 (900) 1,620,000 (900) | 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員 当社の従業員

（注）１．退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。

２．2021年11月１日の取締役会決議により、2021年12月４日付で普通株式１株につき200株とする株式分割を行っており、上記「割当株数」及び「価格(単価)」は、当該株式分割後で換算した「割当株数」及び「価格(単価)」を記載しております。

２．上記の他、（注）１の株式分割反映後に1,000株以下である従業員は26名であり、その株式の総数は9,400株であります。

新株予約権③

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
小出　文彦 | 東京都江東区 | 会社役員 | 4,000 | 3,600,000 (900) | 特別利害関係者 （大株主上位10名） （当社の取締役）

（注）１．2021年11月１日の取締役会決議により、2021年12月４日付で普通株式１株につき200株とする株式分割を行っており、上記「割当株数」及び「価格(単価)」は、当該株式分割後で換算した「割当株数」及び「価格(単価)」を記載しております。

### ３ 【取得者の株式等の移動状況】

該当事項はありません。