④ 【キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前事業年度 (自 2019年４月１日 　至 2020年３月31日)	当事業年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純利益									△125,226	△60,749
	減価償却費									14,047	16,944
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）									△10,000	―
	賞与引当金の増減額（△は減少）									2,170	21,675
	受取利息及び受取配当金									△0	△1
	支払利息									553	1,008
	固定資産除売却損									2,977	7,614
	減損損失									―	12,097
	施設退去費用									―	11,698
	売上債権の増減額(△は増加)									△12,733	△9,703
	仕入債務の増減額（△は減少）									7,764	△5,185
	前払費用の増減額（△は増加）									△5,683	△5,980
	長期前払費用の増減額（△は増加）									△2,010	1,187
	未払金及び未払費用の増減額（△は減少）									20,159	△33,445
	前受金の増減額（△は減少）									24,574	4,784
	未払消費税等の増減額(△は減少)									△9,600	64,069
	預り金の増減額（△は減少）									△8,508	48
	その他									△1,155	39
	小計									△102,670	26,104
	利息及び配当金の受取額									0	1
	利息の支払額									△542	△1,002
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									△530	△902
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△103,742	24,201
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△57,881	△2,498
	有形固定資産の売却による収入									200	―
	敷金及び保証金の差入による支出									△15,012	―
	敷金及び保証金の回収による収入									―	13,500
	原状回復費用の支払									―	△4,420
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△72,694	6,582

											(単位：千円)
										前事業年度 (自 2019年４月１日 　至 2020年３月31日)	当事業年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									45,059	4,940
	長期借入れによる収入									―	170,000
	株式の発行による収入									48,000	―
	新株予約権の発行による収入									―	2,178
	財務活動によるキャッシュ・フロー									93,059	177,118
現金及び現金同等物に係る換算差額										―	―
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)										△83,377	207,901
現金及び現金同等物の期首残高										116,341	32,964
現金及び現金同等物の期末残高										※１ 32,964	※１ 240,865