(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
△22,591
8,029
減価償却費
4,483
21,916
のれん償却額
6,846
ソフトウエア償却費
2,025
2,192
賞与引当金の増減額（△は減少）
△55,143
△129,944
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
4,500
△14,500
株式給付引当金の増減額（△は減少）
3,528
1,905
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）
△667
△3,746
受取利息及び受取配当金
△43
△959
保険解約返戻金
△8,000
－
支払利息及び社債利息
2,886
3,461
株式交付費
760
765
新株予約権戻入益
△946
資産除去債務戻入益
△4,790
売上債権の増減額（△は増加）
△63,981
1,595
仕入債務の増減額（△は減少）
△16,645
37,556
前払費用の増減額（△は増加）
△45,547
△91,534
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）
△41,401
9,202
契約負債の増減額（△は減少）
△1,276
△10,257
未収消費税等の増減額（△は増加）
2,767
△700
未払消費税等の増減額（△は減少）
△8,781
△85,284
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）
△1,928
7,908
預り金の増減額（△は減少）
△15,497
9,283
その他
3,675
8,019
小計
△250,977
△223,036
利息及び配当金の受取額
43
566
保険解約返戻金の受取額
8,000
利息の支払額
△330
△3,461
法人税等の支払額
△37,885
△64,215
△281,149
△290,146
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△4,720
△206,985
無形固定資産の取得による支出
△18,199
投資有価証券の取得による支出
△50,000
敷金及び保証金の差入による支出
△6,980
敷金及び保証金の回収による収入
4,362
67,304
賃貸借契約に基づく前払金の支出
△124,822
△132,161
△207,880
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△32,970
△14,570
新株予約権の行使による株式の発行による収入
18,160
2,914
新株予約権付社債の発行による収入
48,232
自己株式の取得による支出
△49
株式交付費による支出
△760
△765
32,662
△12,470
現金及び現金同等物に係る換算差額
△1,393
△822
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△382,042
△511,320
現金及び現金同等物の期首残高
807,961
833,354
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 425,919
※ 322,034