【注記事項】
(中間連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
税金費用については、当中間連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前中間純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、見積実効税率を用いて計算すると著しく合理性を欠く場合には、法定実効税率を使用する方法によっています。
なお、法人税等調整額は法人税等に含めて表示しております。
(中間連結貸借対照表関係)
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。
当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
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前連結会計年度
(2025年３月31日)
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当中間連結会計期間
(2025年９月30日)
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当座貸越極度額 及び貸出コミットメントの総額
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100,000
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千円
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200,000
|
千円
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借入実行残高
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－
|
〃
|
－
|
〃
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差引額
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100,000
|
千円
|
200,000
|
千円
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(中間連結損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
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当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年９月30日)
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給料及び手当
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253,426
|
千円
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311,151
|
千円
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賞与引当金繰入額
|
14,997
|
〃
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4,349
|
〃
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役員賞与引当金繰入額
|
4,500
|
〃
|
－
|
〃
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株式給付引当金繰入額
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5,018
|
〃
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8,877
|
〃
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(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
|
当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年９月30日)
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現金及び預金
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425,919
|
千円
|
322,034
|
千円
|
現金及び現金同等物
|
425,919
|
〃
|
322,034
|
〃
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(株主資本等関係)
前中間連結会計期間(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日 )
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(自 2025年４月１日 至 2025年９月30日 )
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報
Ⅰ．前中間連結会計期間(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
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(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
調整額
|
中間連結損益計算書 計上額
|
コンサルティング事業
|
アオラナウ事業
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高
|
1,521,660
|
175,476
|
1,697,136
|
－
|
1,697,136
|
セグメント間の内部売上高 又は振替高
|
21,808
|
10,048
|
31,857
|
△31,857
|
－
|
計
|
1,543,469
|
185,524
|
1,728,993
|
△31,857
|
1,697,136
|
セグメント利益又はセグメント損失（△）
|
112,438
|
△140,520
|
△28,081
|
－
|
△28,081
|
（注）１．セグメント売上高の調整額は、セグメント間の取引消去等です。
２．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、中間連結損益計算書の営業利益又は営業損失（△）と調整を行っております。
Ⅱ．当中間連結会計期間(自 2025年４月１日 至 2025年９月30日)
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|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
調整額
|
中間連結損益計算書 計上額
|
コンサルティング事業
|
アオラナウ事業
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高
|
1,705,215
|
388,954
|
2,094,170
|
－
|
2,094,170
|
セグメント間の内部売上高 又は振替高
|
12,600
|
42,974
|
55,574
|
△55,574
|
－
|
計
|
1,717,815
|
431,929
|
2,149,744
|
△55,574
|
2,094,170
|
セグメント利益又はセグメント損失（△）
|
56,889
|
△50,747
|
6,141
|
－
|
6,141
|
（注）１．セグメント売上高の調整額は、セグメント間の取引消去等です。
２．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、中間連結損益計算書の営業利益又は営業損失（△）と調整を行っております。
２．報告セグメントの変更等に関する事項
前連結会計年度より、「アオラナウ事業」の重要性が増したことから、従来の「デジタルプラットフォーム事業」の単一セグメントから、「コンサルティング事業」、「アオラナウ事業」の２区分に変更しております。
なお、当中間連結会計期間の比較情報として開示した前中間連結会計期間のセグメント情報については、変更後の報告セグメントにより作成しております。
(収益認識関係)
中間連結財務諸表「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおり、前連結会計年度より報告セグメントを従来の単一セグメントから、「コンサルティング事業」、「アオラナウ事業」の２区分に変更しております。また、「コンサルティング事業」は、コンサルティング、AI&Data Innovation、SaaSサービス（AGAVE）に区分しております。
なお、前中間連結会計期間の顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、変更後の報告セグメントに基づき作成したものを開示しております。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間連結会計期間(自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
報告セグメント
|
金額（千円）
|
コンサルティング事業
|
コンサルティング
|
772,762
|
AI＆Data Innovation
|
680,451
|
SaaSサービス（AGAVE）
|
68,446
|
コンサルティング事業 計
|
1,521,660
|
アオラナウ事業
|
ServiceNowコンサルティング
|
175,476
|
顧客との契約から生じる収益
|
1,697,136
|
その他の収益
|
－
|
外部顧客への売上高
|
1,697,136
|
当中間連結会計期間(自 2025年４月１日 至 2025年９月30日)
報告セグメント
|
金額（千円）
|
コンサルティング事業
|
コンサルティング
|
792,108
|
AI＆Data Innovation
|
827,280
|
SaaSサービス（AGAVE）
|
85,826
|
コンサルティング事業 計
|
1,705,215
|
アオラナウ事業
|
ServiceNowコンサルティング
|
388,954
|
顧客との契約から生じる収益
|
2,094,170
|
その他の収益
|
－
|
外部顧客への売上高
|
2,094,170
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(１株当たり情報)
１株当たり中間純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年９月30日)
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当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年９月30日)
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（１）１株当たり中間純利益
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2円51銭
|
3円45銭
|
(算定上の基礎)
|
|
|
親会社株主に帰属する中間純利益(千円)
|
10,790
|
15,023
|
普通株主に帰属しない金額(千円)
|
－
|
－
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する
中間純利益(千円)
|
10,790
|
15,023
|
普通株式の期中平均株式数(株)
|
4,297,878
|
4,356,704
|
（２）潜在株式調整後１株当たり中間純利益
|
2円48銭
|
3円41銭
|
(算定上の基礎)
|
|
|
親会社株主に帰属する中間純利益調整額(千円)
|
－
|
－
|
普通株式増加数(株)
|
51,563
|
51,300
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要
|
－
|
－
|
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。