（３）中間キャッシュ・フロー計算書

		（単位：百万円）
	前中間会計期間 （自2024年４月１日 至2024年９月30日）	当中間会計期間 （自2025年４月１日 至2025年９月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）	853	△1,445
減価償却費	607	875
賞与引当金の増減額（△は減少）	187	46
退職給付引当金の増減額（△は減少）	32	35
診療報酬返還に伴う負債の増減額（△は減少）	831	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△0	0
受取利息及び受取配当金	△0	△4
支払利息	383	555
補助金収入	△33	△86
特別調査費用等	12	－
売上債権の増減額（△は増加）	△781	△323
棚卸資産の増減額（△は増加）	△0	△1
仕入債務の増減額（△は減少）	32	22
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）	250	△114
預り金の増減額（△は減少）	△64	9
預り敷金及び保証金の増減額（△は減少）	21	20
その他	△117	△11
小計	2,214	△423
利息及び配当金の受取額	0	3
利息の支払額	△391	△511
補助金の受取額	33	83
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△790	29
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,066	△818
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△3,152	△1,091
敷金の差入による支出	△127	△97
その他	22	5
投資活動によるキャッシュ・フロー	△3,256	△1,182
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△2,640	△40
債権流動化に伴う債務純増減額	－	1,337
長期借入れによる収入	4,500	－
長期借入金の返済による支出	△398	△519
社債の償還による支出	△7	△7
配当金の支払額	△241	△0
リース債務の返済による支出	△117	△137
自己株式の処分による収入	4,574	－
その他	△31	△4
財務活動によるキャッシュ・フロー	5,638	628
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	3,447	△1,372
現金及び現金同等物の期首残高	3,307	5,637
現金及び現金同等物の中間期末残高	6,755	4,265