２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
以下の記載における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
なお、当社は2022年10月３日に設立されましたので、前第２四半期連結累計期間との対比については記載しておりません。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第２四半期のわが国経済は、サービス消費やインバウンド需要などの回復に支えられ、緩やかな持ち直しの動きが継続しました。先行きにつきましては、新型コロナウイルス感染症の５類移行に伴い、経済・社会活動の正常化の動きが続くことから回復基調で推移すると予想されますが、世界的な金融引き締めの継続や中国経済の先行き懸念から海外経済が減速し、国内景気を下押しする可能性があります。
愛媛県経済においても、新型コロナウイルス感染症の影響緩和から、経済・社会活動が正常化しつつある中で、個人消費は持ち直しており、雇用・所得環境は改善の傾向がみられます。愛媛県内企業の景況感も改善していますが、長引く原材料・エネルギー価格の高騰や人手不足による供給制約に対する警戒感は根強く、先行きにつきましては慎重な見方となっています。
このような情勢のもと、当第２四半期連結累計期間における業績は、次のとおりとなりました。
連結経常収益は997億62百万円、連結経常費用は623億56百万円となりました。
この結果、連結経常利益は374億６百万円、親会社株主に帰属する中間純利益は247億33百万円となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
○ 銀行業
経常収益は、外部顧客に対する経常収益が904億73百万円、セグメント間の内部経常収益が１億95百万円となり、合計906億69百万円となりました。
セグメント利益は368億98百万円となりました。
○ リース業
経常収益は、外部顧客に対する経常収益が81億71百万円、セグメント間の内部経常収益が２億10百万円となり、合計83億81百万円となりました。
セグメント利益は３億62百万円となりました。
○ その他
経常収益は、外部顧客に対する経常収益が11億17百万円、セグメント間の内部経常収益が20億39百万円となり、合計31億56百万円となりました。
セグメント利益は１億49百万円となりました。
譲渡性預金を含めた預金等は、前連結会計年度末比135億円増加して６兆8,099億円となりました。
貸出金は、前連結会計年度末比2,174億円増加して５兆5,217億円となりました。
有価証券は、前連結会計年度末比5,857億円増加して２兆788億円となりました。
純資産は、前連結会計年度末比246億円増加して7,844億円となりました。
総資産は、前連結会計年度末比2,379億円増加して８兆7,887億円となりました。
国内・海外別収支
資金運用収支は414億81百万円、役務取引等収支は55億38百万円、その他業務収支は140億42百万円となりました。
種類
|
期別
|
国内
|
海外
|
相殺消去額
|
合計
|
金額(百万円)
|
金額(百万円)
|
金額(百万円)
|
金額(百万円)
|
資金運用収支
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
39,825
|
1,656
|
－
|
41,481
|
うち資金運用収益
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
61,153
|
8,540
|
△4,586
|
65,107
|
うち資金調達費用
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
21,327
|
6,883
|
△4,586
|
23,625
|
信託報酬
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
0
|
－
|
－
|
0
|
役務取引等収支
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
5,071
|
467
|
－
|
5,538
|
うち役務取引等収益
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
7,572
|
477
|
－
|
8,050
|
うち役務取引等費用
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
2,501
|
10
|
－
|
2,511
|
その他業務収支
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
14,018
|
24
|
－
|
14,042
|
うちその他業務収益
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
22,084
|
24
|
－
|
22,108
|
うちその他業務費用
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
8,065
|
－
|
－
|
8,065
|
(注) １ 「国内」とは、当社及び連結子会社(海外店を除く)であります。
「海外」とは、当社の連結子会社の海外店であります。
２ 「相殺消去額」欄には、「国内」・「海外」間の内部取引の相殺消去額を記載しております。
３ 資金調達費用は金銭の信託運用見合費用(当第２四半期連結累計期間０百万円)を控除して表示しております。
国内・海外別役務取引の状況
役務取引等収益は80億50百万円、役務取引等費用は25億11百万円となりました。
種類
|
期別
|
国内
|
海外
|
相殺消去額
|
合計
|
金額(百万円)
|
金額(百万円)
|
金額(百万円)
|
金額(百万円)
|
役務取引等収益
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
7,572
|
477
|
－
|
8,050
|
うち預金・貸出業務
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
2,169
|
471
|
－
|
2,641
|
うち為替業務
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
1,440
|
5
|
－
|
1,446
|
うち証券関連業務
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
1,103
|
－
|
－
|
1,103
|
うち代理業務
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
781
|
－
|
－
|
781
|
うち保護預り・貸金庫業務
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
79
|
－
|
－
|
79
|
うち保証業務
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
157
|
－
|
－
|
157
|
役務取引等費用
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
2,501
|
10
|
－
|
2,511
|
うち為替業務
|
前第２四半期連結累計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結累計期間
|
427
|
4
|
－
|
432
|
(注) １ 「国内」とは、当社及び連結子会社(海外店を除く)であります。
「海外」とは、当社の連結子会社の海外店であります。
２ 「相殺消去額」欄には、「国内」・「海外」間の内部取引の相殺消去額を記載しております。
国内・海外別預金残高の状況
○ 預金の種類別残高(末残)
種類
|
期別
|
国内
|
海外
|
相殺消去額
|
合計
|
金額(百万円)
|
金額(百万円)
|
金額(百万円)
|
金額(百万円)
|
預金合計
|
前第２四半期連結会計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結会計期間
|
6,103,121
|
120,459
|
－
|
6,223,581
|
うち流動性預金
|
前第２四半期連結会計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結会計期間
|
3,926,030
|
23,520
|
－
|
3,949,551
|
うち定期性預金
|
前第２四半期連結会計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結会計期間
|
1,945,026
|
96,938
|
－
|
2,041,964
|
うちその他
|
前第２四半期連結会計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結会計期間
|
232,065
|
－
|
－
|
232,065
|
譲渡性預金
|
前第２四半期連結会計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結会計期間
|
586,338
|
－
|
－
|
586,338
|
総合計
|
前第２四半期連結会計期間
|
－
|
－
|
－
|
－
|
当第２四半期連結会計期間
|
6,689,460
|
120,459
|
－
|
6,809,920
|
(注) １ 「国内」とは、当社及び連結子会社(海外店を除く)であります。
「海外」とは、当社の連結子会社の海外店であります。
２ 流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
３ 定期性預金＝定期預金＋定期積金
４ 「相殺消去額」欄には、「国内」・「海外」間の内部取引の相殺消去額を記載しております。
国内・海外別貸出金残高の状況
○ 業種別貸出状況(末残・構成比)
業種別
|
前第２四半期連結会計期間
|
当第２四半期連結会計期間
|
金額(百万円)
|
構成比(％)
|
金額(百万円)
|
構成比(％)
|
国内(除く特別国際金融取引勘定分)
|
－
|
－
|
5,265,480
|
100.00
|
製造業
|
－
|
－
|
693,624
|
13.17
|
農業，林業
|
－
|
－
|
4,514
|
0.09
|
漁業
|
－
|
－
|
7,234
|
0.14
|
鉱業，採石業，砂利採取業
|
－
|
－
|
3,071
|
0.06
|
建設業
|
－
|
－
|
151,398
|
2.87
|
電気・ガス・熱供給・水道業
|
－
|
－
|
233,841
|
4.44
|
情報通信業
|
－
|
－
|
12,718
|
0.24
|
運輸業，郵便業
|
－
|
－
|
1,168,861
|
22.20
|
卸売業，小売業
|
－
|
－
|
569,910
|
10.82
|
金融業，保険業
|
－
|
－
|
188,888
|
3.59
|
不動産業，物品賃貸業
|
－
|
－
|
546,957
|
10.39
|
各種サービス業
|
－
|
－
|
480,509
|
9.13
|
地方公共団体
|
－
|
－
|
190,766
|
3.62
|
その他
|
－
|
－
|
1,013,182
|
19.24
|
海外及び特別国際金融取引勘定分
|
－
|
－
|
256,268
|
100.00
|
政府等
|
－
|
－
|
－
|
－
|
金融機関
|
－
|
－
|
－
|
－
|
その他
|
－
|
－
|
256,268
|
100.00
|
合計
|
－
|
－
|
5,521,748
|
－
|
(注) 「国内」とは、当社及び連結子会社(海外店を除く)であります。
「海外」とは、当社の連結子会社の海外店であります。
「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務の状況
連結会社のうち、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む会社は、株式会社伊予銀行１社であります。
① 信託財産の運用／受入状況(信託財産残高表)
資産
|
科目
|
前連結会計年度 (2023年３月31日)
|
当中間連結会計期間
(2023年９月30日)
|
金額(百万円)
|
構成比(％)
|
金額(百万円)
|
構成比(％)
|
銀行勘定貸
|
1,045
|
65.77
|
1,152
|
69.01
|
現金預け金
|
544
|
34.23
|
517
|
30.99
|
合計
|
1,589
|
100.00
|
1,670
|
100.00
|
負債
|
科目
|
前連結会計年度 (2023年３月31日)
|
当中間連結会計期間
(2023年９月30日)
|
金額(百万円)
|
構成比(％)
|
金額(百万円)
|
構成比(％)
|
金銭信託
|
1,589
|
100.00
|
1,670
|
100.00
|
合計
|
1,589
|
100.00
|
1,670
|
100.00
|
(注) 共同信託他社管理財産については、前連結会計年度及び当中間連結会計期間の取扱残高はありません。
② 元本補填契約のある信託の運用／受入状況(末残)
科目
|
前連結会計年度 (2023年３月31日)
|
当中間連結会計期間
(2023年９月30日)
|
金銭信託
(百万円)
|
貸付信託
(百万円)
|
合計
(百万円)
|
金銭信託
(百万円)
|
貸付信託
(百万円)
|
合計
(百万円)
|
銀行勘定貸
|
1,045
|
－
|
1,045
|
1,152
|
－
|
1,152
|
資産計
|
1,045
|
－
|
1,045
|
1,152
|
－
|
1,152
|
元本
|
1,045
|
－
|
1,045
|
1,152
|
－
|
1,152
|
負債計
|
1,045
|
－
|
1,045
|
1,152
|
－
|
1,152
|
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間において、営業活動によるキャッシュ・フローは、預金の増加等により82億８百万円となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得等により△5,522億89百万円となりました。また、財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払及び自己株式の取得等により△36億83百万円となりました。この結果、現金及び現金同等物の期末残高は8,170億55百万円となりました。
(3) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当第２四半期連結累計期間において、会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定について重要な変更はありません。
(4) 経営方針・経営戦略等
当第２四半期連結累計期間において、経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期連結累計期間において、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(自己資本比率等の状況)
(参考)
自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(2006年金融庁告示第20号)に定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。
なお、当社は、国際統一基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては基礎的内部格付手法、オペレーショナル・リスク相当額の算出においては粗利益配分手法を採用しております。
また、自己資本比率の補完的指標であるレバレッジ比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準の補完的指標として定めるレバレッジに係る健全性を判断するための基準(2019年金融庁告示第12号)に定められた算式に基づき、連結ベースで算出しております。
連結自己資本比率(国際統一基準)
(単位：億円、％)
|
2023年９月30日
|
１．連結総自己資本比率(４／７)
|
14.78
|
２．連結Tier１比率(５／７)
|
14.78
|
３．連結普通株式等Tier１比率(６／７)
|
14.78
|
４．連結における総自己資本の額
|
7,192
|
５．連結におけるTier１資本の額
|
7,191
|
６．連結における普通株式等Tier１資本の額
|
7,189
|
７．リスク・アセットの額
|
48,644
|
８．連結総所要自己資本額
|
3,891
|
持株レバレッジ比率(国際統一基準)
(単位：％)
|
2023年９月30日
|
持株レバレッジ比率
|
8.81
|
(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(1998年法律第132号)第６条に基づき、株式会社伊予銀行の中間貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(1948年法律第25号)第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに中間貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
１ 破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
２ 危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
３ 要管理債権
要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
４ 正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
株式会社伊予銀行(単体)の資産の査定の額
債権の区分
|
2022年９月30日
|
2023年９月30日
|
金額(百万円)
|
金額(百万円)
|
破産更生債権及びこれらに準ずる債権
|
1,601
|
2,883
|
危険債権
|
65,331
|
70,925
|
要管理債権
|
24,348
|
22,913
|
正常債権
|
5,445,862
|
5,781,562
|