##### ⑤ 【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (千円) | 当期末残高 (千円) | 当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額(千円) | 当期償却額 (千円) | 差引当期末 残高(千円)
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 49,262 | － | － | 49,262 | 11,273 | 4,926 | 37,988
工具、器具及び備品 | 46,700 | 1,723 | 1,022 | 47,401 | 16,147 | 6,246 | 31,254
一括償却資産 | － | 6,359 | 2,119 | 4,239 | － | 2,119 | 4,239
有形固定資産計 | 95,962 | 8,082 | 3,142 | 100,902 | 27,420 | 13,292 | 73,481
長期前払費用 | 6,355 | － | － | 6,355 | 4,386 | 529 | 1,969

(注) １．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

一括償却資産 | PCの購入 | 5,193千円 |

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 (千円) | 当期末残高 (千円) | 平均利率 (％) | 返済期限
短期借入金 | 115,000 | 215,000 | 0.4 | －
１年以内に返済予定の長期借入金 | 161,645 | 146,528 | 0.7 | －
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。) | 546,541 | 402,763 | 0.8 | 2023年８月１日～ 2028年10月31日
合計 | 823,186 | 764,291 | － | －

(注) １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額

区分 | １年超２年以内 (千円) | ２年超３年以内 (千円) | ３年超４年以内 (千円) | ４年超５年以内 (千円)
長期借入金 | 119,418 | 110,581 | 88,992 | 54,576

###### 【引当金明細表】

科目 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (目的使用) (千円) | 当期減少額 (その他) (千円) | 当期末残高 (千円)
貸倒引当金 | 17,589 | 5,604 | 2,903 | 18,191 | 2,098
賞与引当金 | 34,415 | 47,085 | 34,415 | － | 47,085

(注) １．貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。

###### 【資産除去債務明細表】

該当事項はありません。

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

① 現金及び預金

区分 | 金額(千円)
預金 |
普通預金 | 3,980,731
当座預金 | 17,060
合計 | 3,997,792

② 売掛金

相手先別内訳

相手先 | 金額(千円)
株式会社エヌ・ティ・ティ・データ | 191,102
TIS株式会社 | 58,920
PwCコンサルティング合同会社 | 55,577
BIPROGY株式会社 | 45,678
PwC Japan合同会社 | 40,574
その他 | 1,217,936
合計 | 1,609,789

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高(千円) (Ａ) | 当期発生高(千円) (Ｂ) | 当期回収高(千円) (Ｃ) | 当期末残高(千円) (Ｄ) | 回収率(％)
(Ｃ) | ×100
(Ａ)＋(Ｂ)
| 滞留期間(日)
(Ａ)＋(Ｄ)
２
(Ｂ)
365
1,119,724 | 14,434,426 | 13,944,360 | 1,609,789 | 89.7 | 34.5

③ 仕掛品

品名 | 金額(千円)
受託業務案件 | 640
合計 | 640

④ 買掛金

相手先別内訳

相手先 | 金額(千円)
株式会社エイミングポイント | 38,653
AMELAジャパン株式会社 | 28,421
株式会社アクティヴァーチ・コンサルティング | 23,406
株式会社モンスターラボ | 14,347
株式会社やどかり | 13,552
その他 | 1,186,536
合計 | 1,304,917

#### (3) 【その他】

当事業年度における四半期情報等

(累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度
売上高 | (千円) | ― | ― | 9,434,255 | 13,120,534
税引前四半期(当期) 純利益 | (千円) | ― | ― | 578,583 | 771,868
四半期(当期)純利益 | (千円) | ― | ― | 387,172 | 517,339
１株当たり四半期 (当期)純利益 | (円) | ― | ― | 96.79 | 128.02

(会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期
１株当たり 四半期純利益 | (円) | ― | ― | 44.09 | 32.21

(注) １．当社は、2022年７月８日付で東京証券取引所グロース市場に上場したため、当事業年度の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間及び第３四半期累計期間の四半期財務諸表について、太陽有限責任監査法人により四半期レビューを受けております。

２．当社は、2022年５月９日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を行っております。当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期（当期）純利益を算定しております。