## 第４ 【提出会社の状況】

### １ 【株式等の状況】

#### (1) 【株式の総数等】

##### ① 【株式の総数】

種類 | 発行可能株式総数(株)
普通株式 | 26,880,000
計 | 26,880,000

##### ② 【発行済株式】

種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2025年７月31日) | 提出日現在 発行数(株) (2025年10月28日) | 上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品 取引業協会名 | 内容
普通株式 | 7,370,400 | 7,370,400 | 東京証券取引所 (グロース市場) | 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、１単元の株式数は100株であります。
計 | 7,370,400 | 7,370,400 | ― | ―

#### (2) 【新株予約権等の状況】

#### ① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

#### ② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

③ 【その他の新株予約権等の状況】

第１回新株予約権

決議年月日 | 2025年８月18日
新株予約権の数（個）※ | 579
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個） | ―
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式　　57,900（注）１
新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | １株当たり1,639（注）２
新株予約権の行使期間 ※ | 自　2035年11月１日　至　2045年８月18日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ | 発行価格　　　1,639 資本組入額　　819.5（注）３
新株予約権の行使の条件 ※ | （注）４
新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | 新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
組織再編行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | ―

※　提出日の前月末（2025年９月30日）現在における内容を記載しております。

(注)　１．新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数

(1) 本新株予約権の目的である株式の種類及び総数は、当社普通株式57,900株とする（本新株予約権１個あたりの目的である株式の数（以下「割当株式数」という。）は100株とする。）。但し、１(2)～(4)により割当株式数が調整される場合には、本新株予約権の目的である株式の総数は調整後割当株式数に応じて調整されるものとする。

(2) 当社が２(3)に従って行使価額の調整を行う場合には、割当株式数は次の算式により調整される。但し、かかる調整は当該時点において未行使の本新株予約権にかかる割当株式数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てる。なお、かかる算式における調整前行使価額及び調整後行使価額は、２(3)に定める調整前行使価額及び調整後行使価額とする。

調整後割当株式数 ＝ | 調整前割当株式数 × 調整前行使価額
調整前行使価額

(3) 調整後割当株式数の適用日は、当該調整事由にかかる２(3)②及び⑤による行使価額の調整に関し、各号に定める調整後行使価額を適用する日と同日とする。

(4) 割当株式数の調整を行うときは、当社は、調整後割当株式数の適用開始日の前日までに、本新株予約権の保有者（以下「本新株予約権者」という。）に対し、かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前割当株式数、調整後割当株式数及びその適用開始日その他必要な事項を書面で通知する。但し、適用開始日の前日までに上記通知を行うことができない場合には、適用開始日以降速やかにこれを行う。

２．行使価額の調整

(1) 当社は、本新株予約権の発行後、２(2)に掲げる各事由により当社の発行済普通株式数に変更を生じる場合又は変更を生じる可能性がある場合には、次に定める算式（以下「行使価額調整式」という。）をもって行使価額を調整する。

| 既発行株式数 ＋ | 交付株式数 × １株当たりの払込金額
調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × | １株当たりの時価
既発行株式数 ＋ 交付株式数

(2) 行使価額調整式により行使価額の調整を行う場合及び調整後行使価額の適用時期については、次に定めるところによる。

① ２(4)②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を交付する場合（無償割当てによる場合を含む。）（但し、当社の役員及び従業員並びに当社子会社の役員及び従業員を対象とする譲渡制限付株式報酬として株式を交付する場合、新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。）の行使、取得請求権付株式又は取得条項付株式の取得、その他当社普通株式の交付を請求できる権利の行使によって当社普通株式を交付する場合、及び会社分割、株式交換又は合併により当社普通株式を交付する場合を除く。）

調整後行使価額は、払込期日（募集に際して払込期間を定めた場合はその最終日とし、無償割当ての場合はその効力発生日とする。）の翌日以降、又はかかる交付につき株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合はその日の翌日以降これを適用する。

###### ② 普通株式について株式の分割をする場合

調整後行使価額は、株式の分割のための基準日の翌日以降これを適用する。なお、行使価額調整式で使用する交付株式数は、株式の分割により増加する当社の普通株式数をいうものとする。

③ ２(4)②に定める時価を下回る価額をもって当社普通株式を交付する定めのある取得請求権付株式又は２(4)②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式の交付を請求できる新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。）を発行又は付与する場合（無償割当の場合を含み、当社の役員及び従業員並びに当社子会社の役員及び従業員を対象とするストック・オプションを発行する場合を除く。）

調整後行使価額は、発行される取得請求権付株式の全部にかかる取得請求権又は新株予約権の全部が当初の条件で行使されたものとみなして行使価額調整式を準用して算出するものとし、払込期日（新株予約権の場合は割当日）の翌日以降又は（無償割当ての場合は）効力発生日の翌日以降これを適用する。但し、割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合には、その日の翌日以降これを適用する。上記にかかわらず、請求又は行使に際して交付される当社普通株式の対価が取得請求権付株式若しくは新株予約権が発行された時点で確定していない場合、調整後行使価額は、当該対価の確定時点で発行されている取得請求権付株式、新株予約権若しくは新株予約権付社債その他の証券又は権利の全てが当該対価の確定時点の条件で請求又は行使されて当社普通株式が交付されたものとみなして行使価額調整式を準用して算出するものとし、当該対価が確定した日の翌日以降、これを適用する。

④ 当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。）の取得と引換えに２(4)②に定める時価を下回る価額をもって当社普通株式を交付する場合

調整後行使価額は、取得日の翌日以降これを適用する。

⑤ ２(2)①～③の各取引において、株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日が設定され、かつ各取引の効力の発生が当該基準日以降の株主総会又は取締役会その他当社の機関の承認を条件としているときには２(2)①～③にかかわらず、調整後行使価額は、当該承認があった日の翌日以降、これを適用する。

この場合において当該基準日の翌日から当該取引の承認があった日までに、本新株予約権を行使した本新株予約権者に対しては、次の算出方法により、当社普通株式を交付するものとする。

| (調整前行使価額-調整後行使価額) × | 調整前行使価額により
株式数 ＝ | 当該期間内に交付された株式数
調整後行使価額

この場合、1株未満の端数が生じるときはこれを切り捨て、現金による調整は行わない。

(3) 行使価額調整式により算出された調整後行使価額と調整前行使価額との差額が１円未満にとどまる場合は、行使価額の調整は行わない。但し、その後行使価額の調整を必要とする事由が発生し、行使価額を調整する場合には、行使価額調整式中の調整前行使価額に代えて調整前行使価額からこの差額を差し引いた額を使用する。

(4)① 行使価額調整式の計算については、円位未満小数第２位まで算出し、小数第２位を四捨五入するものとする。

② 行使価額調整式で使用する時価は、調整後行使価額が初めて適用される日（但し、２(2)⑤の場合は基準日）に先立つ45取引日目に始まる30取引日（終値のない日を除く。）の株式会社東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の単純平均値とする。この場合、単純平均値の計算は、円位未満小数第２位まで算出し、小数第２位を切り捨てるものとする。

③ 行使価額調整式で使用する既発行株式数は、株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合はその日、また、かかる基準日がない場合は、調整後行使価額を初めて適用する日の１ヶ月前の日における当社の発行済普通株式の総数から、当該日において当社の保有する当社普通株式を控除した数とする。また、株式分割の場合には、行使価額調整式で使用する交付普通株式数は、基準日における当社の有する当社普通株式に割り当てられる当社普通株式数を含まないものとする。

(5) ２(2)の行使価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合には、当社は、必要な行使価額の調整を行う。

① 株式の併合、当社を存続会社とする合併、当社を承継会社とする吸収分割、当社を完全親会社とする株式交換又は株式交付のために行使価額の調整を必要とするとき。

② その他当社の発行済普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由の発生により行使価額の調整を必要とするとき。

③ 行使価額を調整すべき複数の事由が相接して発生し、一方の事由に基づく調整後行使価額の算出にあたり使用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮する必要があるとき。

(6) 行使価額の調整を行うときは、当社は、調整後行使価額の適用開始日の前日までに、本新株予約権者に対し、かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前行使価額、調整後行使価額及びその適用開始日その他必要な事項を書面で通知する。但し、上記通知を行うことができない場合には、適用開始日以降速やかにこれを行う。

３．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金

本新株予約権の行使により当社普通株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項の規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし（計算の結果１円未満の端数が生じる場合はその端数を切り上げた額とする。）、当該資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額を増加する資本準備金の額とする。

４．新株予約権の行使の条件

(1) 本新株予約権者は、2035年７月期から2037年７月期のいずれかの事業年度において、当社の連結売上高が20,000百万円を超過した場合にのみ、本新株予約権を行使することができる。なお、上記における連結売上高の判定に際しては、当社の連結損益計算書をもって判定するものとし、適用される会計基準の変更や当社の業績に多大な影響を及ぼす企業買収等の事象が発生し当社の連結損益計算書に記載された実績数値で判定を行うことが適切ではないと取締役会が判断した場合には、当社は合理的な範囲内で当該企業買収等の影響を排除し、判定に使用する実績数値の調整を行うことができるものとする。また、国際財務報告基準の適用、決算期の変更等により参照すべき項目の概念に重要な変更があった場合には、別途参照すべき指標を取締役会にて定めるものとする。

(2) 本新株予約権者は、１の行使の条件が成就した時点において、2025年８月18日付、当社及びソニックガーデン間の「資本業務提携契約書」（その後に変更契約が締結された場合、当該契約を含む）が有効に存続している場合にのみ、本新株予約権を行使することができる。ただし、正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りでない。

(3) 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。

(4) 各本新株予約権の一部行使はできない。

#### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

#### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) | 発行済株式 総数残高 (株) | 資本金 増減額 (千円) | 資本金 残高 (千円) | 資本準備金 増減額 (千円) | 資本準備金 残高 (千円)
2022年４月８日 (注)１ | 6,719,160 | 6,720,000 | ― | 8,000 | ― | 136,700
2022年8月4日 (注)２ | 350,000 | 7,070,000 | 228,620 | 236,620 | 228,620 | 365,320
2022年9月6日 (注)３ | 300,400 | 7,370,400 | 196,221 | 432,841 | 196,221 | 561,541
2023年12月15日 (注)４ | ― | 7,370,400 | △332,841 | 100,000 | ― | 561,541

(注) １．株式分割（１：8,000）によるものであります。

２．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）

発行価格　　　　　　　　　 1,420円

引受価格　　　　　　　　1,306.40円

資本組入額　　　　　　　　653.20円

３．有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）

発行価格　　　　　　　　1,306.40円

資本組入額　　　　　　　　653.20円

割当先　　　　　みずほ証券株式会社

４．会社法第447条第１項の規定に基づき、今後の資本政策・株主還元の柔軟性を確保するため、資本金を減少し、その他資本剰余金に振り替えております（減資割合76.9％）。

#### (5) 【所有者別状況】

2025年７月31日現在

区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株)
政府及び 地方公共 団体 | 金融機関 | 金融商品 取引業者 | その他の 法人 | 外国法人等 | 個人 その他 | 計
個人以外 | 個人
株主数 (人) | ― | 2 | 11 | 13 | 15 | 7 | 1,983 | 2,031 | ―
所有株式数 (単元) | ― | 5,578 | 751 | 639 | 8,650 | 14 | 58,037 | 73,669 | 3,500
所有株式数の割合(％) | ― | 7.57 | 1.02 | 0.87 | 11.74 | 0.02 | 78.78 | 100.00 | ―

(注)　自己株式98株は、「単元未満株式の状況」に含まれております。

#### (6) 【大株主の状況】

2025年７月31日現在

氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) | 発行済株式 (自己株式を除く。) の総数に対する 所有株式数の割合 (％)
青木　耕平 | 東京都国立市 | 4,047,000 | 54.91
佐藤　友子 | 東京都国立市 | 885,000 | 12.01
株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 527,200 | 7.15
GOLDMAN,SACHS & CO.REG （常任代理人 ゴールドマン・サックス証券株式会社） | 200 WEST STREET NEW YORK, NY, USA （東京都港区虎ノ門二丁目６番１号） | 313,600 | 4.25
GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL （常任代理人 ゴールドマン・サックス証券株式会社） | PLUMTREE COURT, 25 SHOE LANE, LONDON EC4A 4AU, U.K. （東京都港区虎ノ門二丁目６番１号） | 247,600 | 3.36
NORTHERN TRUST CO.(AVFC)RE NON TREATY CLIENTS ACCOUNT （常任代理人 香港上海銀行東京支店 カストディ業務部） | 50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 5NT, UK （東京都中央区日本橋三丁目11番１号） | 151,200 | 2.05
深井　大 | 福岡県福岡市早良区 | 70,000 | 0.95
上田八木短資株式会社 | 大阪府大阪市中央区高麗橋二丁目４番２号 | 51,700 | 0.70
清板　大亮 | 東京都港区 | 45,700 | 0.62
BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG （FE-AC） （常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行） | PETERBOROUGH COURT 133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB UNITED KINGDOM（東京都千代田区丸の内一丁目４番５号） | 36,500 | 0.50
計 | ― | 6,375,500 | 86.50

(注)１．発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しております。

２．2023年２月22日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、アセットマネジメントOne株式会社が2023年２月15日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2025年７月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。

氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数(株) | 株券等保有割合 (％)
アセットマネジメントOne株式会社 | 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号 | 384,700 | 5.22

３．2025年４月11日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書）において、株式会社ヴァレックス・パートナーズが2025年４月４日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2025年７月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。なお、その大量保有報告書（変更報告書）の内容は次のとおりであります。

氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数(株) | 株券等保有割合 (％)
株式会社ヴァレックス・パートナーズ | 東京都中央区日本橋茅場町一丁目６番17号 | 709,300 | 9.62

#### (7) 【議決権の状況】

##### ① 【発行済株式】

2025年７月31日現在

区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容
無議決権株式 | ― | ― | ―
議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ―
議決権制限株式(その他) | ― | ― | ―
完全議決権株式(自己株式等) | ― | ― | ―
完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 73,669 | 権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、１単元の株式数は100株であります。
7,366,900
単元未満株式 | 普通株式 | ― | ―
3,500
発行済株式総数 | 7,370,400 | ― | ―
総株主の議決権 | ― | 73,669 | ―

（注）「単元未満株式」の普通株式には、当社所有の自己株式98株が含まれております。

##### ② 【自己株式等】

該当事項はありません。

なお、当事業年度末現在の自己株式数は98株、発行済株式総数に対する所有株式数の割合は0.00％であります。

当該株式は、上記「発行済株式」の「単元未満株式」欄に含めております。

### ２ 【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】 | 会社法第155条第７号による普通株式の取得

#### (1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

#### (2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

#### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

区分 | 株式数(株) | 価額の総額 (千円)
当事業年度における取得自己株式 | 52 | 76
当期間における取得自己株式 | ― | ―

(注) １．当事業年度における取得自己株式は、単元未満株式の買取請求によるものであります。

２．当期間における取得自己株式には、2025年10月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。

#### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分 | 当事業年度 | 当期間
株式数 (株) | 処分価額の総額 (千円) | 株式数 (株) | 処分価額の総額 (千円)
引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 | ― | ― | ― | ―
消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ―
合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ―
その他(―) | ― | ― | ― | ―
保有自己株式数 | 98 | ― | 98 | ―

(注) 当期間における保有自己株式は、2025年10月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。

### ３ 【配当政策】

当社ではTSR（株主総利回り）を重視した株主還元を行う方針とし、成長投資と株主還元のバランスを考慮したダイナミックな株主還元を行うことでTSRの安定を図ることを目指します。

B/Sマネジメントからの最適配当政策が適切であると認識しており、安定した経営に必要なキャッシュポジションの観点から還元可否の判断を行います。また、投資局面においては投資を優先する必要があるため、利益ではなく配当原資はFCF（フリーキャッシュフロー）を基準とし、当面はその50％を上限とします。これにより株主還元、成長投資、内部留保による財務基盤の強化のバランスの取れた配分が可能になると考えております。

具体的には、期末ネットキャッシュ（現金及び預金－借入金）とキャッシュポジションの目標水準（広告宣伝費を除く当期販売費及び一般管理費の２年分）を比較し、期末ネットキャッシュが目標水準を上回っている場合には、還元可能と判断します。その上で当期FCFの50％を原資に還元を行いますが、期末ネットキャッシュが目標を下回らない範囲で行うため、FCFの50％が上限となります。また、FCFを原資とするため、還元可能と判断されても当期FCFがマイナスの場合は、株主還元は行いません。当該株主還元方針に従い、2025年７月期においては、１株当たり48円の期末配当を行うことを決定しております。

剰余金の配当を行う場合は、期末配当が基本方針でありますが、基準日については期末配当だけでなく毎年１月31日を基準日とする中間配当についても定款に定めております。これらの剰余金の配当等の決定機関は取締役会であります。なお、当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会の決議によって定めることができる旨を定款で定めております。

(注)　基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

決議年月日 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円)
2025年９月12日
取締役会決議
| 353,774 | 48.00

### ４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

#### (1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

##### ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社は、長期的かつ健全な企業価値の向上のため、コーポレート・ガバナンスの強化と充実が経営の重要課題だと認識しております。株主やパートナー企業等すべてのステークホルダーとの対話を重視し、そのような活動を通して認識される社会的責任に配慮しながら、効率経営を推進し、持続的な成長に努めております。

##### ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

当社は、取締役会の監査・監督機能を強化し、コーポレート・ガバナンスの更なる充実を図るため、会社法に基づく機関設計として監査等委員会設置会社を選択しております。

また、取締役会の独立性・客観性と説明責任を強化するため、任意の諮問機関として指名・報酬委員会を設置しております。

本書提出日現在における当社の内部統制に関わる主な機関は、以下のとおりであります。

###### ａ　取締役会

当社は、取締役（監査等委員である取締役を除く。）４名及び監査等委員である取締役３名で取締役会を構成しております。取締役会は原則として月１回開催しており、必要に応じ臨時取締役会を適宜開催しております。また、緊急を要する案件については書面決議により対応する場合もあります。

取締役会における審議事項を明確にすることで、重要性の高い議案をより集中して審議するとともに、各取締役の業務執行の監督を行っております。

当社の取締役会は、代表取締役社長青木耕平を議長とし、佐藤友子、山口揚平、倉貫義人、市川祐子（監査等委員）、寺田有美子（監査等委員）、和田洋一（監査等委員）の７名で構成されております。

なお、2025年10月29日開催予定の定時株主総会の議案（決議事項）として「取締役（監査等委員であるものを除く。）４名選任の件」を提案しており、当該議案が承認可決されますと、当社の取締役は引き続き、取締役（監査等委員である取締役を除く。）４名および監査等委員である取締役３名の計７名となる予定です。

###### ｂ　監査等委員会

監査等委員会は、社外取締役３名を含む監査等委員である取締役３名で構成し、原則として月１回開催しており、必要に応じ臨時監査等委員会を適宜開催しております。監査等委員は監査計画に基づく監査手続を実施するとともに、会計監査人や内部監査室と連携して、経営に対する適切な監査・監督を実施しております。当社の監査等委員会は、市川祐子を委員長とし、寺田有美子、和田洋一の３名で構成されております。

ｃ　指名・報酬委員会

当社は、取締役及び執行役員の選任・解任、並びに取締役及び執行役員の報酬等に係る取締役会の機能の独立性及び客観性を担保することで、コーポレート・ガバナンスのより一層の充実を図ることを目的とし、取締役会の諮問機関として、任意の指名・報酬委員会を設置しております。

当社の指名・報酬委員会は、取締役の中から取締役会決議によって選定された委員３名以上で組織し、委員の過半数は社外取締役とすることとしています。なお、指名・報酬委員長は、原則として社外取締役である委員の中から取締役会の決議を以て選定することとしています。

###### ｄ　リスクマネジメント・コンプライアンス委員会

リスクマネジメント及びコンプライアンス遵守に向けた取り組みを行うための機関として、代表取締役社長を委員長として、取締役、執行役員、人事や法務の担当者などを構成員とするリスクマネジメント・コンプライアンス委員会を設置しております。同委員会は四半期に１回の定期開催とし、サステナビリティ関連を含む事業活動に関連する潜在的なリスクの把握と予防策の立案、顕在化したリスクやコンプライアンス違反への対処方針の策定や再発防止策の立案、並びにそれらの取締役会への上程や承認された方針・対策等の推進を主な役割としております。

なお、本書提出日現在における当社のコーポレート・ガバナンス及び内部管理体制の概要は、以下の模式図のとおりであります。

#####

③　監査等委員会設置会社を選択する理由

社外取締役が過半数を占める監査等委員会を設置し、監査等委員である取締役に取締役会における議決権を付与することで取締役会の監督機能を強化し、コーポレート・ガバナンスをより一層充実させ、より透明性の高い経営と迅速な意思決定を実現することを目的としております。

##### ④　企業統治に関するその他の事項

###### ａ　内部統制システム及びリスクマネジメント体制の整備の状況

当社は、業務の適正性を確保するための体制として、「内部統制システムの基本方針」を取締役会で定め、同方針に基づき内部統制システムの運用を行っております。その概要は以下のとおりであります。

###### イ) 当社の取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

ⅰ．当社の取締役は、ミッションなどの経営方針に則った価値観に基づく行動を率先垂範し、当社において法令、定款及び企業倫理を遵守する土壌を育みます。

ⅱ．「取締役会規程」をはじめとする社内諸規程を制定し、役職員の職務の執行が法令及び定款に適合するように担保します。

ⅲ．リスクマネジメント・コンプライアンス委員会を設置し、全役職員が法令等を遵守した行動、高い倫理観をもった行動をとることを促すとともに、研修等を定期的に実施することにより「コンプライアンス規程」等の周知徹底を行います。また、内部通報制度を確立し、不適切な行為の兆候もしくは不適切な行為を発見した場合に報告・相談できるルートを確保します。

ⅳ．内部監査を通じて定期的に各部門の業務監査を行い、体制の整備・運用状況を確認し、当該内部監査の結果について取締役会および監査等委員会に報告します。

###### ロ) 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

ⅰ．当社は、取締役の職務執行に係る情報について、法令、定款及び「文書保管管理規程」に基づき適切に保存及び管理します。

ⅱ．取締役は、前項の情報をいつでも閲覧請求することができます。

###### ハ) 当社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制

当社は、取締役会がリスク管理体制を構築する責任と権限を有し、これに従いリスク管理に係るリスクマネジメント・コンプライアンス委員会を設置し、多様なリスクを可能な限り未然に防止し、危機発生時には企業価値の毀損を極小化するための体制を整備します。

###### ニ) 当社の取締役の職務執行が効率的に行われることを確保するための体制

ⅰ．取締役の職務執行を効率的に行うため、取締役会を原則として毎月１回開催するほか、必要に応じて臨時に開催し、経営上の重要事項について機動的に意思決定を行います。

ⅱ．取締役は、取締役会で決定した経営方針及び事業計画に基づき効率的な職務執行を行い、その進捗状況を適宜取締役会に報告します。

ⅲ．「職務権限規程」等を定め、取締役の職務執行の効率化を図ります。

###### ホ) 当社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制

ⅰ．当社は、子会社の業績及び経営状況に影響を及ぼす可能性のある重要事項については、子会社から該当事項について定期的に報告を受けるとともに、必要に応じて当社取締役会の審議対象とします。

ⅱ．当社は、子会社を含む当社グループ全体の危機管理を統括的に管理します。子会社は、当社の「リスク管理規程」に準拠し、リスクの把握と評価を行うとともにリスク管理体制の整備、未然防止策・対応策の立案と実行その他必要な事項を実施し、その旨を報告します。

ⅲ．子会社においても当社に準じた「職務権限規程」等を整備し、それらの規程に基づいて業務を執行することにより、当社グループ全体の業務の合理化および意思決定の迅速化並びに財務報告の信頼性確保に努めます。

ⅳ．当社は、当社グループ全体のコンプライアンス体制を構築するため、子会社に対しても法令・定款及び社内規程の遵守を徹底します。コンプライアンス関連の研修を実施することで法令等の周知をするとともに、当社の内部通報制度を子会社でも利用できるようにし、コンプライアンス違反が疑われる場合に報告・相談できる体制を確保します。

ⅴ．当社の内部監査部門が子会社に対して定期的に直接業務監査を行い、体制の整備・運用状況を確認し、当該内部監査の結果について取締役会および監査等委員会に報告します。

###### ヘ) 監査等委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項

ⅰ．当社は、監査等委員会がその職務を補助すべきスタッフを置くことを求めた場合、必要な人員を配置します。

ⅱ．原則として監査等委員が補助スタッフに対し直接指揮命令を行うものとします。当該スタッフの人事評価、人事異動、懲戒処分等については、監査等委員会の同意を得るものとし、取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性を確保するものとします。

###### ト) 取締役及び使用人が監査等委員会に報告をするための体制

ⅰ．当社グループの取締役及び従業員は、重大な損害を与える事項や重大な法令・定款違反行為又は不正行為を発見したときは、速やかに当社監査等委員会に報告します。

ⅱ．当社監査等委員会は、必要に応じて当社グループの業務執行に関する報告、説明又は関係資料の提出を当社グループの取締役及び従業員に求めることができます。

ⅲ．当社は、前２項に従い監査等委員会に報告を行った者が、当該報告をしたことを理由として不利な取り扱いを受けないように必要な措置を講ずるものとします。

チ) 当社の監査等委員の職務執行について生ずる費用又は債務の処理にかかる方針に関する事項

ⅰ．監査等委員の職務の執行上必要と認められる費用について、その前払等の請求があるときは、当該請求が適正でない場合を除き、速やかにこれに応じます。

ⅱ．監査等委員が職務執行に必要であると判断した場合、弁護士、公認会計士等の専門家に意見・アドバイスを依頼するなどの費用は、監査費用として認めます。

リ) その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制

ⅰ．監査等委員会は、取締役と定期的なミーティングを開催し、適切な意思疎通を行い、効果的な監査業務の遂行を図ります。

ⅱ．監査等委員会は、取締役会のほか重要と思われる会議に出席し、監査等委員会から依頼された取締役及び従業員は、事業活動における重要な決定や職務の執行状況について説明を行います。

ⅲ．監査等委員会は、会計監査人及び内部監査室とコミュニケーションを図ることにより、監査環境を整備し監査の有効性、効率性を高めます。

ヌ）財務報告の信頼性を確保するための体制

ⅰ．財務報告の信頼性を確保するため、代表取締役社長を筆頭として、全社的な統制活動及び各業務プロセスレベルの統制活動を整備し、その運用体制を構築します。

ⅱ．財務報告における不正や誤謬が発生するリスクを管理し、業務執行の適正化を推進するとともに、財務報告に係る社内規程等の適切な整備及び運用を行います。

ⅲ．財務報告に係る内部統制の仕組みが適正かつ有効に機能することを継続的に監視・評価し、不備があれば、必要な改善・是正を行うとともに、関係法令との適合性を確保します。

ⅳ．財務報告に係る内部統制の評価担当者は、当社の財務報告に係る内部統制について適時に監査を行い、是正や改善の必要があるときには、被監査部署に是正・改善を求め、被監査部署は速やかにその対策を講じます。

ル）反社会的勢力の排除に向けた体制

ⅰ．当社は、市民社会の秩序・安全ならびに企業活動を阻害するおそれのある反社会的勢力とは一切の関わりを持たず、不当・不法な要求には応じないことを基本方針とし、「反社会的勢力対策規程」を定め、当社の役職員に周知徹底します。

ⅱ．平素より、関係行政機関などからの情報収集に努め、事案の発生時は、関係行政機関や法律の専門家と緊密に連携を取り、組織全体として速やかに対処できる体制を整備します。

ｂ　リスク管理体制の整備の状況

当社のリスク管理体制は内部統制システムの基本方針に基づき整備しております。社内におけるチェックや牽制を働かせる観点から、社内規程、マニュアル等に沿った業務遂行を各部門が行っており、その運用状況に関しては、内部監査室及び監査等委員会が、諸規程・マニュアル等の整備・改定状況や業務との整合性を監査しております。また、業務上生じるさまざまな経営判断及び法的判断については、取締役が情報の収集、共有を図っており、必要に応じて弁護士、公認会計士等の社外の専門家からの助言を受ける体制を整えており、リスクの早期発見と未然防止に努めております。

当社は、企業活動に伴うさまざまなリスクを統括管理するための組織として、リスクマネジメント・コンプライアンス委員会を設置しリスク管理を徹底しております。

ｃ　責任限定契約の内容の概要

当社と社外取締役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額としております。

ｄ　役員等賠償責任保険契約の内容の概要

当社は、当社の取締役及び執行役員、当社の子会社の取締役を被保険者として、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、被保険者が負担することになる法律上の損害賠償金及び争訟費用を当該保険契約により填補することとしております。ただし、法令違反の行為であることを認識して行った行為に起因して生じた損害は填補されないなど、一定の免責事由があります。

ｅ　取締役の定数

当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は９名以内とし、監査等委員である取締役は５名以内とする旨を定款に定めております。

ｆ　取締役の選任の決議要件

取締役の選任は、株主総会において、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。

ｇ　株主総会の特別決議要件

当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。

ｈ　取締役会で決議できる株主総会決議事項

イ)剰余金の配当等

当社は、機動的な資本政策及び配当政策を遂行することを目的として、剰余金の配当等の会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めのある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議によって定めることができる旨を定款で定めております。

ロ)取締役の責任免除

当社は、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む）の損害賠償責任を、法令の限度において取締役会の決議によって免除することができる旨、定款に定めております。これは、取締役が職務を遂行するにあたり、期待される役割を十分に発揮できるようにすることを目的とするものであります。

i　取締役会、指名・報酬委員会の活動状況

イ)取締役会の活動状況

役職名 | 氏名 | 開催回数 | 出席回数
代表取締役社長 | 青木　耕平 | 14 | 14
取締役副社長 | 佐藤　友子 | 14 | 13
取締役CFO | 山口　揚平 | 14 | 14
取締役CTO | 倉貫　義人 | 14 | 14
監査等委員（委員長） | 市川　祐子 | 14 | 14
監査等委員 | 寺田　有美子 | 14 | 14
監査等委員 | 和田　洋一 | 10 | 10

(注) １．2024年８月から2025年７月までに開催された取締役会は14回であり、上記の開催回数のほか、会社法第370条及び当社定款第25条の規定に基づき、取締役会があったものとみなす書面決議が１回ありました。

２．2024年10月29日開催の定時株主総会終結の時をもって新たに監査等委員に就任した和田洋一氏は同日以降の出席状況を記載しています。

取締役会における具体的な検討内容は、以下のとおりであります。

・経営方針及び予算の策定に関する事項

・株主還元に関する事項

・重要な投資案件に関する事項

・コーポレート・ガバナンスに関する事項

・経営体制に関する事項

・取締役の報酬に関する事項

・内部統制システムの運用状況に関する事項

・リスクマネジメント・コンプライアンスに係る事項

・サステナビリティに関する事項

・その他会社法、関係法令及び定款等による規定事項、経営上の業務執行の重要事項

ロ)指名・報酬委員会の活動状況

役職名 | 氏名 | 開催回数 | 出席回数
取締役CFO | 山口　揚平 | ４ | ４
取締役CTO | 倉貫　義人 | ２ | ２
監査等委員（委員長） | 市川　祐子 | ４ | ４
監査等委員 | 寺田　有美子 | ４ | ４
監査等委員 | 和田　洋一 | ２ | ２

(注) １．2024年８月から2025年７月までに開催された指名・報酬委員会は４回であり、取締役（監査等委員）和田洋一は、2024年10月29日開催の定時株主総会において選任されたため、それ以降に開催された当委員会への出席状況となっております。

２．取締役CTO倉貫義人は、2024年10月29日まで当委員会の構成員（監査等委員）だったため、2024年８月から2024年10月までに開催された当委員会における出席状況となっております。

指名・報酬委員会における具体的な検討内容として、各取締役の報酬に関する制度設計、業務執行状況、当社業績、当社の事業計画や課題を踏まえたあるべき経営体制等を含めて協議し、取締役の報酬及び指名について、取締役会からの諮問に対して答申しています。

### (2) 【役員の状況】

##### ①　役員一覧

###### a．2025年10月28日(有価証券報告書提出日)現在の当社の役員の状況は、以下のとおりであります。

男性4名　女性3名(役員のうち女性の比率43％)

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株)
代表取締役社長 | 青木　耕平 | 1972年８月８日 |
2002年９月 | ㈱ジャパンエレベーターサービス(現ジャパンエレベーターサービスホールディングス㈱)入社
2005年11月 | ㈱日本リフツエンジニアリング入社
2006年２月 | エレベーターコミュニケーションズ㈱共同創業者兼取締役
2006年９月 | 当社設立代表取締役社長（現任）
2023年３月 | ㈱ミラティブ取締役（現任）
| (注)２ | 4,047,000
取締役副社長 | 佐藤　友子 | 1975年12月31日 |
2006年９月 | 当社取締役
2020年11月 | 当社取締役ECメディア部部長
2023年10月 | 当社取締役副社長ECメディア部部長(現任)
| (注)２ | 885,000
取締役CFO | 山口　揚平 | 1981年４月３日 |
2004年４月 | 監査法人トーマツ(現有限責任監査法人トーマツ)入所
2011年12月 | 日産ライトトラック㈱（現㈱日産オートモーティブテクノロジー）入社
2015年１月 | 山口揚平公認会計士事務所設立　所長（現任）
2015年５月 | BASE㈱監査役（現任）
2017年５月 | ㈱リンクフォースマイル取締役（現任）
2018年７月 | 当社監査役
2020年10月 | 当社取締役（監査等委員）
2022年10月 | 当社取締役CFOコーポレートプラットフォーム部部長（現任）
| (注)２ | 2,000
取締役CTO | 倉貫　義人 | 1974年５月１日 |
1993年４月 | ㈱東洋情報システム(現TIS㈱)入社
2011年７月 | ㈱ソニックガーデン設立　代表取締役（現任）
2012年７月 | ㈱イシュラン設立　取締役（現任）
2018年７月 | 当社社外取締役
2020年10月 | 当社取締役（監査等委員）
2024年10月 | 当社取締役CTO（現任）
| (注)２ | ―
取締役 （監査等委員） | 市川　祐子 | 1970年12月26日 |
1993年４月 | 日本電気㈱入社
2002年11月 | NECエレクトロニクス㈱（現ルネサスエレクトロニクス㈱）転籍
2005年10月 | 楽天㈱(現楽天グループ㈱)入社
2016年６月 | 同社IR部長
2018年３月 | アライドアーキテクツ㈱取締役
2019年５月 | マーケットリバー㈱設立　代表取締役（現任）
2019年６月 | ㈱Stroly取締役(現任)
2020年３月 | アライドアーキテクツ㈱取締役（監査等委員）
2020年10月 | ユアマイスター㈱監査役（現任）
| 当社取締役（監査等委員）（現任）
2021年６月 | 旭ダイヤモンド工業㈱取締役（現任）
2024年６月 | ㈱ウィルグループ取締役（現任）
| (注)３ | 200

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株)
取締役 （監査等委員） | 寺田　有美子 | 1977年５月１日 |
2005年10月 | 弁護士登録（大阪弁護士会） 弁護士法人大阪パブリック法律事務所入所
2010年４月 | 弁護士法人あすなろ　パートナー
2013年10月 | 独立「アーカス総合法律事務所」パートナー（現任）
2015年５月 | NPO法人フィンランド式人材育成研究所　理事
2017年９月 | ㈱スマートバリュー取締役
2020年９月 | 同社指名委員、報酬委員 ㈱Osaka World Studio代表取締役（現任）
2020年12月 | 神戸大学客員教授（現任）
2021年３月 | ㈱Stroly監査役（現任）
2022年３月 | ㈱フジ医療器取締役（監査等委員）
2022年３月 | セグエグループ㈱取締役（監査等委員）（現任）
2022年６月 | ㈱ロスゼロ監査役（現任）
2022年10月 | 当社取締役（監査等委員）（現任）
| (注)３ | ―
取締役 （監査等委員） | 和田　洋一 | 1959年５月28日 |
1984年４月 | 野村證券㈱入社
2000年４月 | ㈱スクウェア入社
2001年12月 | 同社代表取締役CEO
2003年４月 | ㈱スクウェア・エニックス（現㈱スクウェア・エニックス・ホールディングス）代表取締役社長
2016年８月 | ワンダープラネット㈱社外取締役（現任）
2018年３月 | ㈱マイネット社外取締役（現任）
2021年９月 | ㈱夢真ビーネックスグループ（現㈱オープンアップグループ）社外取締役（現任）
2022年６月 | カバー㈱社外取締役（現任）
2024年10月 | 当社取締役（監査等委員）（現任）
| (注)３ | 5,500
計 | 4,939,700

(注) １．取締役市川祐子、寺田有美子及び和田洋一は、社外取締役であります。

２．取締役（監査等委員であるものを除く）の任期は、2024年10月29日開催の定時株主総会終結の時から、2025年７月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

３．監査等委員である取締役の任期は、2024年10月29日開催の定時株主総会終結の時から、2026年７月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

４．監査等委員である取締役和田洋一の所有株数は、同氏が代表を務める会社である株式会社Ｗが所有する株数を含んでおります。

５．取締役副社長佐藤友子は、代表取締役社長青木耕平の実妹であります。

６．監査等委員である取締役の市川祐子、寺田有美子及び和田洋一を、株式会社東京証券取引所が指定を義務付ける一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立役員として届け出ております。

７．監査等委員会の体制は、次のとおりであります。

委員長　市川祐子　委員　寺田有美子　委員　和田洋一

８．当社は、経営における意思決定及び監督機能と業務執行機能を明確に分離し、コーポレート・ガバナンスのさらなる強化を図るとともに、迅速かつ効率的な業務執行を可能とする体制を構築するため、執行役員制度を導入しております。本書提出日現在の執行役員は、高尾清貴、高山達哉、村田省吾の３名であります。

###### b． 2025年10月29日開催予定の定時株主総会の議案 (決議事項) として、「取締役 (監査等委員である取締役を除く) ４名選任の件」を提案しており、当該議案が承認可決されますと、当社の役員の状況は以下のとおりとなる予定です。なお、役員の役職等につきましては、当該定時株主総会の直後に開催が予定されている取締役会の決議事項の内容 (役職等) を含めて記載しています。

男性4名　女性3名(役員のうち女性の比率43％)

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株)
代表取締役社長 | 青木　耕平 | 1972年８月８日 |
2002年９月 | ㈱ジャパンエレベーターサービス(現ジャパンエレベーターサービスホールディングス㈱)入社
2005年11月 | ㈱日本リフツエンジニアリング入社
2006年２月 | エレベーターコミュニケーションズ㈱共同創業者兼取締役
2006年９月 | 当社設立代表取締役社長（現任）
2023年３月 | ㈱ミラティブ取締役（現任）
| (注)２ | 4,047,000
取締役副社長 | 佐藤　友子 | 1975年12月31日 |
2006年９月 | 当社取締役
2020年11月 | 当社取締役ECメディア部部長
2023年10月 | 当社取締役副社長ECメディア部部長(現任)
| (注)２ | 885,000
取締役CFO | 山口　揚平 | 1981年４月３日 |
2004年４月 | 監査法人トーマツ(現有限責任監査法人トーマツ)入所
2011年12月 | 日産ライトトラック㈱（現㈱日産オートモーティブテクノロジー）入社
2015年１月 | 山口揚平公認会計士事務所設立　所長（現任）
2015年５月 | BASE㈱監査役（現任）
2017年５月 | ㈱リンクフォースマイル取締役（現任）
2018年７月 | 当社監査役
2020年10月 | 当社取締役（監査等委員）
2022年10月 | 当社取締役CFOコーポレートプラットフォーム部部長（現任）
| (注)２ | 2,000
取締役CTO | 倉貫　義人 | 1974年５月１日 |
1993年４月 | ㈱東洋情報システム(現TIS㈱)入社
2011年７月 | ㈱ソニックガーデン設立　代表取締役（現任）
2012年７月 | ㈱イシュラン設立　取締役（現任）
2018年７月 | 当社社外取締役
2020年10月 | 当社取締役（監査等委員）
2024年10月 | 当社取締役CTO（現任）
| (注)２ | ―
取締役 （監査等委員） | 市川　祐子 | 1970年12月26日 |
1993年４月 | 日本電気㈱入社
2002年11月 | NECエレクトロニクス㈱（現ルネサスエレクトロニクス㈱）転籍
2005年10月 | 楽天㈱(現楽天グループ㈱)入社
2016年６月 | 同社IR部長
2018年３月 | アライドアーキテクツ㈱取締役
2019年５月 | マーケットリバー㈱設立　代表取締役（現任）
2019年６月 | ㈱Stroly取締役(現任)
2020年３月 | アライドアーキテクツ㈱取締役（監査等委員）
2020年10月 | ユアマイスター㈱監査役（現任）
| 当社取締役（監査等委員）（現任）
2021年６月 | 旭ダイヤモンド工業㈱取締役（現任）
2024年６月 | ㈱ウィルグループ取締役（現任）
| (注)３ | 200

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株)
取締役 （監査等委員） | 寺田　有美子 | 1977年５月１日 |
2005年10月 | 弁護士登録（大阪弁護士会） 弁護士法人大阪パブリック法律事務所入所
2010年４月 | 弁護士法人あすなろ　パートナー
2013年10月 | 独立「アーカス総合法律事務所」パートナー（現任）
2015年５月 | NPO法人フィンランド式人材育成研究所　理事
2017年９月 | ㈱スマートバリュー取締役
2020年９月 | 同社指名委員、報酬委員 ㈱Osaka World Studio代表取締役（現任）
2020年12月 | 神戸大学客員教授（現任）
2021年３月 | ㈱Stroly監査役（現任）
2022年３月 | ㈱フジ医療器取締役（監査等委員）
2022年３月 | セグエグループ㈱取締役（監査等委員）（現任）
2022年６月 | ㈱ロスゼロ監査役（現任）
2022年10月 | 当社取締役（監査等委員）（現任）
| (注)３ | ―
取締役 （監査等委員） | 和田　洋一 | 1959年５月28日 |
1984年４月 | 野村證券㈱入社
2000年４月 | ㈱スクウェア入社
2001年12月 | 同社代表取締役CEO
2003年４月 | ㈱スクウェア・エニックス（現㈱スクウェア・エニックス・ホールディングス）代表取締役社長
2016年８月 | ワンダープラネット㈱社外取締役（現任）
2018年３月 | ㈱マイネット社外取締役（現任）
2021年９月 | ㈱夢真ビーネックスグループ（現㈱オープンアップグループ）社外取締役（現任）
2022年６月 | カバー㈱社外取締役（現任）
2024年10月 | 当社取締役（監査等委員）（現任）
| (注)３ | 5,500
計 | 4,939,700

(注) １．取締役市川祐子、寺田有美子及び和田洋一は、社外取締役であります。

２．取締役（監査等委員であるものを除く）の任期は、2025年10月29日開催予定の定時株主総会終結の時から、2026年７月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

３．監査等委員である取締役の任期は、2024年10月29日開催の定時株主総会終結の時から、2026年７月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。

４．監査等委員である取締役和田洋一の所有株数は、同氏が代表を務める会社である株式会社Ｗが所有する株数を含んでおります。

５．取締役副社長佐藤友子は、代表取締役社長青木耕平の実妹であります。

６．監査等委員である取締役の市川祐子、寺田有美子及び和田洋一を、株式会社東京証券取引所が指定を義務付ける一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立役員として届け出ております。

７．監査等委員会の体制は、次のとおりであります。

委員長　市川祐子　委員　寺田有美子　委員　和田洋一

８．当社は、経営における意思決定及び監督機能と業務執行機能を明確に分離し、コーポレート・ガバナンスのさらなる強化を図るとともに、迅速かつ効率的な業務執行を可能とする体制を構築するため、執行役員制度を導入しております。本書提出日現在の執行役員は、高尾清貴、高山達哉、村田省吾の３名であります。

##### ②　社外役員の状況

当社の社外取締役は３名で、いずれも監査等委員であります。

社外取締役が企業統治において果たす機能及び役割については、独立した中立な立場から、取締役会等において意思決定される事項等経営判断に透明性があり、違法性がなく、また、当社の社内事情に偏ることがないようにチェック機能を担っております。

当社は社外取締役の独立性に関する基準や方針は設けておりませんが、その選任にあたっては、株式会社東京証券取引所が定める独立性に関する判断基準等を参考にしております。

なお、当社は社外取締役である、市川祐子氏、寺田有美子氏及び和田洋一氏を株式会社東京証券取引所が指定を義務付ける一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立役員として届け出ております。

監査等委員である社外取締役の市川祐子氏は上場企業のIR責任者を務めるなど、IRに関する高度な専門知識に加え、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。当社はその経験及び能力を高く評価しており、IRや株主との対話に関する助言などを通じて投資家など社外のステークホルダーの視点から監督機能を発揮することにより、当社取締役会の意思決定の客観性確保につながると期待されるため、社外取締役に選任しております。なお、当社と同氏の間に人的関係、資本的関係又は取引などの特別な利害関係はありません。

監査等委員である社外取締役の寺田有美子氏は弁護士としての経験及び見識を豊富に有しております。法律の専門家として、経営から独立した立場で取締役会の意思決定機能や監督機能の実効性強化が期待できるため、社外取締役に選任しております。なお、当社と同氏の間に人的関係、資本的関係又は取引などの特別な利害関係はありません。

監査等委員である社外取締役の和田洋一氏は長年の企業経営者として経営に関する豊富な経験及び見識を有しております。この経験及び見識を活かし、当社取締役会の意思決定の客観性を確保する観点から当社の経営全般への助言及び監督の遂行が期待できるため、社外取締役に選任しております。なお、当社と同氏の間に人的関係、資本的関係又は取引などの特別な利害関係はありません。

##### ③　社外取締役による監督又は監査と内部監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

監査等委員である社外取締役は、内部監査及び会計監査と相互に監査計画の説明を行うことで情報を共有し、かつ、定期的に情報交換を行うことで、緊密に相互連携を図り、効果的に監査を実施できるよう努めております。

(3) 【監査の状況】

##### ①　監査等委員会監査の状況

###### イ．監査等委員会監査の組織、人員及び手続

当社は監査等委員会設置会社であり、監査等委員会は、本書提出日現在、３名の社外取締役（監査等委員）で構成され、原則として毎月１回開催し業務執行の状況、監査の状況の確認を行っております。社外取締役（監査等委員）である市川祐子はIRやコーポレート・ガバナンス、和田洋一は企業経営に関する豊富な知見を監査に活かしており、また、寺田有美子は弁護士であり、法律の専門家として豊富な経験と知見を有しております。各監査等委員は、監査等委員会で定めた監査計画等に従って、取締役会への出席、その他社内の重要な会議へ出席するほか、取締役及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け、重要な決裁書類等を閲覧し、会社財産の調査及び業務の調査を行っております。監査等委員会では、各監査等委員の活動によって得られた情報を共有するとともに、会計監査人及び内部監査室と定期的に会合を持って連携を図ることで、取締役の職務遂行の状況を監査、監督しております。

###### ロ．当事業年度における監査等委員及び監査等委員会の活動状況

当事業年度において監査等委員会を16回開催しており、個々の監査等委員の出席状況は次のとおりであります。

氏　名 | 開催回数 | 出席回数
市川　祐子 | 16回 | 16回
倉貫　義人 | ６回 | ６回
寺田　有美子 | 16回 | 16回
和田　洋一 | 10回 | ９回

(注) １．倉貫義人は、2024年10月29日開催の定時株主総会終結の時をもって監査等委員である取締役を退任し、同日開催の定時株主総会において取締役に選任されており、退任までの期間に開催された監査等委員会の出席状況を記載しております。

２．和田洋一は、2024年10月29日開催の定時株主総会において選任されており、就任後に開催された監査等委員会の出席状況を記載しております。

監査等委員会の具体的な検討事項は、監査方針、監査計画、職務分担、監査等委員選任議案の株主総会への提出の請求、会計監査人の評価及び再任・不再任、監査報酬の妥当性、監査報告書案及び監査等委員関連の規程関連等であります。

##### ②　内部監査の状況

当社では、代表取締役社長が任命する内部監査担当者３名で構成される内部監査室が、内部監査計画に従い、当社グループの全部門を網羅するよう内部監査を実施しております。代表取締役社長は、監査結果の報告に基づき、内部監査室を通じて被監査部門に対して改善を指示し、その結果を報告させることで内部統制の維持改善を図っております。

内部監査は、「内部監査規程」に基づき、会社の業務運営が法令並びに会社の規程類を遵守して適正に行われているかを評価することを目的としております。

また、内部監査室と監査等委員、会計監査人が監査を有効かつ効率的に進めるため、適宜情報交換を行っており、効率的な監査に努めております。

##### ③　会計監査の状況

###### ａ　監査法人の名称

有限責任監査法人トーマツ

###### ｂ　継続監査期間

６年

###### ｃ　業務を執行した公認会計士

指定有限責任社員　業務執行社員　長島　拓也

指定有限責任社員　業務執行社員　馬渕　直樹

ｄ　監査業務に係る補助者の構成

当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士７名、その他９名であります。

ｅ　監査法人の選定方針と理由

有限責任監査法人トーマツは経験豊富な公認会計士を多数有し、充実した監査体制を備えていることのほか、当社事業への理解が深く、豊富な実績と経験があることから、有限責任監査法人トーマツが適任であると判断し、選定しております。

当社の監査等委員会は、公益社団法人日本監査役協会が公表している「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」等を参考に、会計監査人の品質管理の状況、独立性及び専門性、監査体制が整備されていること、具体的な監査計画並びに監査報酬が合理的かつ妥当であることを確認し、監査実績などを踏まえた上で、会計監査人を総合的に評価し、選定について判断しております。

会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等委員全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。

また、監査等委員会は、会計監査人の独立性、専門性及び監査活動の適切性、妥当性の評価等を勘案し、必要と判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任/不再任に関する議案の内容を決定します。

###### ｆ　監査等委員会による監査法人の評価

監査等委員会は、公益社団法人日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」を踏まえ、監査法人との定期的な意見交換を通じて、監査法人の品質管理体制の構築状況、監査チームの独立性と専門性及び業務遂行状況の確認を行い、総合的に評価しております。その結果、有限責任監査法人トーマツを適任と判断しております。

##### ④　監査報酬の内容等

###### ａ　監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度
監査証明業務に 基づく報酬(千円) | 非監査業務に 基づく報酬(千円) | 監査証明業務に 基づく報酬(千円) | 非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社 | 31,000 | ― | 31,000 | ―
連結子会社 | ― | ― | ― | ―
計 | 31,000 | ― | 31,000 | ―

###### ｂ　監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(ａを除く)

該当事項はありません。

###### ｃ　その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

該当事項はありません。

###### ｄ　監査報酬の決定方針

当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、当社の業務の特性及び監査日数等を総合的に勘案し、決定しております。

###### ｅ　監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等が適切であるかどうかについて必要な検証を行った上で、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をいたしました。

(4) 【役員の報酬等】

##### ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

###### １．基本方針

当社の取締役の報酬は、企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分に機能する報酬体系とし、個々の取締役の報酬の決定に際しては各職責や業績等を踏まえた適正な水準とすることを基本方針としております。具体的には、役位、担当職務、各期の業績、他社水準を踏まえて決定する固定報酬のみを支払うこととしております。また、当社では、役員報酬の妥当性と決定プロセスの透明性を担保するため、主に社外取締役で構成される取締役会の諮問機関としての指名・報酬委員会を設置しております。

###### ２．基本報酬（金銭報酬）の個人別の報酬等の額の決定に関する方針（報酬等を与える時期又は条件の決定に関する方針を含む。）

当社の取締役の基本報酬は、株主総会で決議された総額の範囲内で、役位、担当職務、各期の業績等を考慮しながら、総合的に勘案して決定しております。基本報酬のうち、月額固定報酬は在任期間中毎月定期的に支払い、基本報酬として賞与を支給する場合は、税務上の事前確定届出給与の届出内容に従い支払うこととしております。

###### ３．取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する事項

当社は、役員報酬の決定に際しては、その決定プロセス及び結果の妥当性、透明性を確保するため、主に社外取締役で構成される取締役会の諮問機関である指名・報酬委員会に諮問いたします。取締役（監査等委員を除く）の個人別の報酬額は、指名・報酬委員会の審議を経て示された意見を踏まえて、最終的な決定を代表取締役社長である青木耕平に一任する形で取締役会において決定しております。これらの権限を代表取締役社長に委任した理由は、当社を取り巻く環境、当社の経営状況等を当社において最も把握しているためであります。代表取締役社長は、各取締役(監査等委員であるものを除く。)の職責、業務執行状況などを踏まえ決定いたします。なお、監査等委員である取締役の報酬の額は、監査等委員の協議により決定することとしております。

##### ②　取締役の個人別の報酬等の内容が決定方針に沿うものであると取締役会が判断した理由

当社取締役会は、取締役の個人別の報酬等の原案について、監査等委員との事前協議及び指名・報酬委員会での審議において、決定方針との整合性を含めた多角的な検討を行い、決定方針と整合していることを確認しており、当該決定方針に沿うものであると判断しております。

③　当事業年度における役員の報酬等の額の決定過程における取締役会及び指名・報酬委員会の活動内容

2024年２月28日開催の指名・報酬委員会において、役員体制の構想と個人別の報酬額についての方向性を協議し、その後３回の指名・報酬委員会において代表取締役社長から示された内容について具体的な検討を重ね答申を行い、2024年10月29日開催の取締役会で各取締役（監査等委委員である取締役を除く。）の報酬額について決議いたしました。

##### ④　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分 | 報酬等の総額 (千円) | 報酬等の種類別の総額 (千円) | 対象となる 役員の員数 (名)
基本報酬 | 業績連動報酬等 | 非金銭報酬等
取締役 （監査等委員及び 社外取締役を除く） | 90,350 | 90,350 | － | － | 4
取締役（監査等委員） (社外取締役を除く） | － | － | － | － | －
社外役員 | 19,155 | 19,155 | － | － | 4

(注) １．取締役のうち１名は、2024年10月29日開催の定時株主総会終結の時をもって監査等委員である社外取締役を退任した後、新たに取締役に就任したため、支給額及び員数については、監査等委員在任期間分は社外役員に、取締役在任期間分は取締役（監査等委員及び社外取締役を除く）に含めて記載しております。

２．取締役（監査等委員を除く）の報酬限度額は、2020年10月30日開催の定時株主総会において、年額300百万円以内と決議しております。

３．監査等委員である取締役の報酬限度額は、2021年10月28日開催の定時株主総会において、年額25百万円以内と決議しております。

##### ⑤　役員ごとの報酬等の総額等

報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

##### ⑥　使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

該当事項はありません。

(5) 【株式の保有状況】

##### ①　投資株式の区分の基準及び考え方

当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする株式を純投資目的の投資株式とし、それ以外の目的の株式を純投資目的以外の目的である投資株式としております。

##### ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

該当事項はありません。

##### ③　保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。

##### ④　当事業年度に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

該当事項はありません。

⑤　当事業年度の前４事業年度及び当事業年度に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

該当事項はありません。