## 第２ 【第三者割当等の概況】

### １ 【第三者割当等による株式等の発行の内容】

項目 | 新株予約権① | 新株予約権②
発行年月日 | 2020年４月１日 | 2021年４月１日
種類 | 第７回新株予約権 （ストック・オプション） | 第８回新株予約権 （ストック・オプション）
発行数 | 普通株式　4,500株 （注）５ | 普通株式　10,850株 （注）６
発行価格 | 917円 （注）３ | 4,062円 （注）３
資本組入額 | 459円 | 2,031円
発行価額の総額 | 4,126,500円 | 44,072,700円
資本組入額の総額 | 2,065,500円 | 22,036,350円
発行方法 | 2020年３月27日開催の定時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。 | 2021年３月25日開催の定時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約 | － | (注）２

(注) １．第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所（以下「同取引所」という。）の定める規則は、以下のとおりであります。

(1) 同取引所の定める有価証券上場規程施行規則（以下「同施行規則」という。）第272条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っている場合には、新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で書面により報酬として割当てを受けた新株予約権の所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。

(2) 当社が、前項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は上場申請の不受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。

(3) 当社の場合、上場申請日直前事業年度の末日は、2021年12月31日であります。

２．同施行規則第272条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員又は従業員等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として割当てを受けた日から上場日の前日又は新株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。

３．株式の発行価額及び行使に際して払込をなすべき金額は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法)、純資産方式及び類似会社比準方式により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。

４．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであります。

| 新株予約権① | 新株予約権②
行使時の払込金額 | 917円 | 4,062円
行使期間 | 2022年４月１日から 2030年２月28日まで | 2023年４月１日から 2031年２月28日まで
新株予約権の行使の条件及び譲渡に関する事項 | 「第二部　企業情報　第４　提出会社の状況　１．株式等の状況　（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりです。 | 「第二部　企業情報　第４　提出会社の状況　１．株式等の状況　（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりです。

５．新株予約権割当契約締結後の退職による権利の喪失（従業員３名）により、新株予約権①の発行数3,000株、発行価額の総額2,751,000円、資本組入額の総額は1,377,000円となっております。

６．新株予約権割当契約締結後の退職による権利の喪失（従業員９名）により、新株予約権②の発行数9,200株、発行価額の総額37,370,400円、資本組入額の総額は18,685,200円となっております。

７．2022年６月10日開催の取締役会決議により、2022年６月11日付で普通株式１株につき6株の割合で株式分割を行っており、上記「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」は当該株式分割前の「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」を記載しております。

### ２ 【取得者の概況】

新株予約権①

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
三代　豪 | 大阪府箕面市 | 会社員 | 9,000 | 1,377,000 (153) | 当社の従業員
井内　寛 | 京都府京都市中京区 | 会社員 | 3,000 | 459,000 (153) | 当社の従業員
竹村　脩平 | 大阪府豊中市 | 会社員 | 2,400 | 367,200 (153) | 当社の従業員
大原　洸 | 大阪府大阪市中央区 | 会社員 | 1,800 | 275,400 (153) | 当社の従業員
藤岡　亮太 | 大阪府交野市 | 会社員 | 1,800 | 275,400 (153) | 当社の従業員

（注）１．退職等により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。

２．2022年６月10日開催の取締役会決議により、2022年６月11日付で普通株式１株につき６株の割合で株式分割を行っており、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割後の「割当株数」及び「価格（単価）」を記載しております。

新株予約権②

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
西村　美希 | 京都府城陽市 | 会社役員 | 18,000 | 12,186,000 (677) | 特別利害関係者等 (当社の取締役)
柿木　亮佑 | 兵庫県神戸市東灘区 | 会社員 | 3,000 | 2,031,000 (677) | 当社の従業員
川畑　雅哉 | 大阪府豊中市 | 会社員 | 3,000 | 2,031,000 (677) | 当社の従業員
佐谷　建斗 | 大阪府寝屋川市 | 会社員 | 3,000 | 2,031,000 (677) | 当社の従業員
村上　蛍 | 兵庫県神戸市北区 | 会社員 | 3,000 | 2,031,000 (677) | 当社の従業員
竹村　脩平 | 大阪府豊中市 | 会社員 | 3,000 | 2,031,000 (677) | 当社の従業員
廣石　高幸 | 大阪府富田林市 | 会社員 | 2,400 | 1,624,800 (677) | 当社の従業員
井上　実里 | 大阪府大阪市浪速区 | 会社員 | 1,800 | 1,218,600 (677) | 当社の従業員
出口　浩次 | 京都府京都市下京区 | 会社員 | 1,800 | 1,218,600 (677) | 当社の従業員
清水　渉 | 京都府長岡京市 | 会社員 | 1,800 | 1,218,600 (677) | 当社の従業員

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
藤野　佑 | 兵庫県尼崎市 | 会社員 | 1,800 | 1,218,600 (677) | 当社の従業員
梶井　祥 | 大阪府大阪市北区 | 会社員 | 1,200 | 812,400 (677) | 当社の従業員
木村　廣国 | 神奈川県川崎市高津区 | 会社員 | 1,200 | 812,400 (677) | 当社の従業員
辻　一志 | 大阪府堺市西区 | 会社員 | 1,200 | 812,400 (677) | 当社の従業員

（注）１．上記のほか、新株予約権証券の目的である株式の総数が1,000株以下の従業員は25名であり、その株式の総数は9,000株であります。

２．退職等により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。

３．2022年６月10日開催の取締役会決議により、2022年６月11日付で普通株式１株につき６株の割合で株式分割を行っており、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割後の「割当株数」及び「価格（単価）」を記載しております。

### ３ 【取得者の株式等の移動状況】

株式

「第四部「株式公開情報」第１「特別利害関係者等の株式等の移動状況」」に記載のとおりであります。

新株予約権

移動 年月日 | 移動前 所有者の 氏名又は名称 | 移動前 所有者の 住所 | 移動前 所有者の 提出会社との 関係等 | 移動後 所有者の 氏名又は名称 | 移動後 所有者の 住所 | 移動後 所有者の 提出会社との 関係等 | 移動株数 （株） | 価格(単価) （円) | 移動理由
2021年 ６月30日 | 井内　寛 | 京都府京都市中京区 | 当社の従業員 | 井内　絵美子 | 京都府京都市中京区 | 当社の元従業員の配偶者 | 3,000 | 153 | 相続による承継(注)１

(注) １．井内　寛氏のご逝去に伴い、新株予約権の契約内容に従い、配偶者である井内　絵美子氏に相続されたものであります。

２．2022年６月10日開催の取締役会決議により、2022年６月11日付で普通株式１株につき６株の割合で株式分割を行っており、上記「移動株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割後の「移動株数」及び「価格（単価）」を記載しております。