##### ⑤ 【附属明細表】

###### 【有価証券明細表】

該当事項はありません。

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （千円） | 当期末残高 （千円） | 当期末減価償却累計額又は償却累計額（千円） | 当期償却額 （千円） | 差引当期末 残高 （千円）
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 37,499 | － | 6,512 (6,512) | 30,987 | 30,987 | 7,778 | 0
工具、器具及び備品 | 22,903 | 23,394 | 1,806 (1,365) | 44,490 | 25,115 | 11,504 | 19,375
有形固定資産計 | 60,402 | 23,394 | 8,318 (7,877) | 75,477 | 56,102 | 19,282 | 19,375
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
ソフトウエア | 1,336 | － | 267 (267) | 1,068 | 1,068 | 267 | 0
無形固定資産計 | 1,336 | － | 267 (267) | 1,068 | 1,068 | 267 | 0

（注）１．当期減少額のうち（　）は内書きで、当期の減損損失計上額です。

２．当期増加額のうち主なものは、次のとおりです。

工具、器具及び備品　パソコン　23,394千円

###### 【社債明細表】

該当事項はありません。

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 （千円） | 当期末残高 （千円） | 平均利率 （％） | 返済期限
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く） | 160,000 | 160,000 | 0.5 | 2024年５月～ 2025年９月
合計 | 160,000 | 160,000 | － | －

（注）１．「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く）の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額

区分 | １年超２年以内 （千円） | ２年超３年以内 （千円） | ３年超４年以内 （千円） | ４年超５年以内 （千円）
長期借入金 | 80,000 | 80,000 | － | －

###### 【引当金明細表】

該当事項はありません。

###### 【資産除去債務明細表】

該当事項はありません。

#### （２） 【主な資産及び負債の内容】

###### ①　現金及び預金

区分 | 金額（千円）
預金 |
普通預金 | 2,188,649
合計 | 2,188,649

###### ②　売掛金

相手先別内訳

相手先 | 金額（千円）
GMOペイメントゲートウェイ㈱ | 123,020
㈱NTTドコモ | 8,851
SBペイメントサービス㈱ | 1,598
アマゾンジャパン（同） | 1,188
スマートニュース㈱ | 488
その他 | 995
合計 | 136,142

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 （千円） （Ａ） | 当期発生高 （千円） （Ｂ） | 当期回収高 （千円） （Ｃ） | 当期末残高 （千円） （Ｄ） | 回収率（％）
（Ｃ） | ×100
（Ａ）＋（Ｂ）
| 滞留期間（日）
（Ａ）＋（Ｄ）
２
（Ｂ）
365
130,544 | 2,548,728 | 2,543,129 | 136,142 | 94.9 | 19.1

###### ③　仕掛品

相手先 | 金額（千円）
コンテスト関連仕入 | 845
合計 | 845

##### ④　未収入金

相手先 | 金額（千円）
GMOペイメントゲートウェイ㈱ | 760,585
㈱NTTドコモ | 51,384
SBペイメントサービス㈱ | 5,971
㈱スパイスボックス | 525
アマゾンジャパン（同） | 88
合計 | 818,555

##### ⑤　敷金及び保証金

相手先 | 金額（千円）
㈱エム・エス・ビルサポート | 49,926
三井不動産ビルマネジメント㈱ | 37,612
イー・ガーディアン㈱ | 473
合計 | 88,011

##### ⑥　買掛金

相手先 | 金額（千円）
コンテスト関連仕入 | 611
合計 | 611

（注）相手先は主に個人であり、個々の金額は僅少であるため、その具体名の記載を省略しております。

##### ⑦　預り金

相手先 | 金額（千円）
noteクリエイター（注） | 1,079,441
従業員 | 11,783
源泉税（従業員分除く） | 657
その他 | 0
合計 | 1,091,882

（注）相手先は主に個人であり、個々の金額は僅少であるため、その具体名の記載を省略しております。

#### （３） 【その他】

当事業年度における四半期情報等

（累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度
売上高 | （千円） | － | － | 1,729,175 | 2,317,088
税引前 四半期（当期）純損失（△） | （千円） | － | － | △521,855 | △753,788
四半期（当期）純損失（△） | （千円） | － | － | △523,880 | △756,488
１株当たり 四半期（当期）純損失（△） | （円） | － | － | △37.11 | △53.11

（会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期
１株当たり四半期純損失（△） | （円） | － | － | △13.69 | △15.91

（注）１．2022年12月21日付で東京証券取引所グロース市場に上場いたしましたので、当事業年度の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間及び第３四半期累計期間の四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により四半期レビューを受けております。

２．2022年９月６日付で普通株式２株につき１株の割合で株式併合を行っております。当事業年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり四半期（当期）純損失を算定しております。