④ 【キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前事業年度 (自 2019年11月１日 　至 2020年10月31日)	当事業年度 (自 2020年11月１日 　至 2021年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純損失（△）									△300,700	△132,172
	減価償却費									4,414	4,614
	固定資産処分損益（△は益）									1,588	158
	補助金収入									△23,970	△4,360
	受取利息									△5	△7
	支払利息									142	740
	為替差損益（△は益）									△11	△3,035
	売上債権の増減額（△は増加）									△12,512	△32,721
	預り金の増減額（△は減少）									80,127	328,913
	その他									△11,673	3,156
	小計									△259,532	165,294
	利息の受取額									5	7
	利息の支払額									△75	△770
	補助金の受取額									23,970	4,360
	法人税等の支払額									△4,272	△2,208
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△239,905	166,683
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△5,882	△4,483
	有形固定資産の処分による収入									―	139
	有形固定資産の処分による支出									△2,826	―
	敷金及び保証金の差入による支出									△5,501	―
	敷金及び保証金の返戻による収入									―	4,954
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△14,210	601
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									38,075	△4,188
	長期借入れによる収入									240,000	―
	財務活動によるキャッシュ・フロー									278,075	△4,188
現金及び現金同等物に係る換算差額										11	3,035
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										23,969	166,133
現金及び現金同等物の期首残高										587,945	611,915
現金及び現金同等物の期末残高										※1 611,915	※1 778,048