(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年11月1日
至 2024年4月30日)
当中間連結会計期間
(自 2024年11月1日
至 2025年4月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失(△)
3,794
△85,576
減価償却費
8,251
10,101
のれん償却額
10,213
11,069
貸倒引当金の増減額(△は減少)
―
17,965
受取利息及び受取配当金
△1
△193
支払利息
1,023
1,466
売上債権の増減額(△は増加)
103,257
156,787
棚卸資産の増減額(△は増加)
△7,153
5,700
仕入債務の増減額(△は減少)
△50,517
△68,064
未払金の増減額(△は減少)
7,561
14,854
未払費用の増減額(△は減少)
△1,459
△1,771
前受金の増減額(△は減少)
△20,182
44,130
未払消費税等の増減額(△は減少)
1,699
△19,389
長期前払費用の増減額(△は増加)
9,999
11,212
その他
26,303
△19,098
小計
92,790
79,196
利息及び配当金の受取額
1
193
利息の支払額
△1,023
△1,466
法人税等の還付額
36,524
法人税等の支払額
△1,401
△9,394
126,891
68,528
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,768
△18,529
有形固定資産の売却による収入
0
無形固定資産の取得による支出
△4,235
△29,391
敷金及び保証金の差入による支出
△54,925
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
3,102
△6,003
△99,743
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
100,000
長期借入金の返済による支出
△23,547
新株予約権の行使による株式の発行による収入
2,303
3,419
自己株式の取得による支出
△21
△21,244
79,849
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
99,643
48,634
現金及び現金同等物の期首残高
268,511
359,299
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 368,154
※ 407,933