④ 【キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前事業年度 (自 2020年１月１日 　至 2020年12月31日)	当事業年度 (自 2021年１月１日 　至 2021年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）									△327,492	144,914
	減価償却費									32,894	18,496
	差入保証金償却額									128	895
	受取利息									△148	△176
	助成金収入									△52,452	△88,103
	為替差損益（△は益）									△639	1,158
	支払利息									5,934	5,236
	コミットメントフィー									10,665	9,842
	売上債権の増減額（△は増加）									△7,645	△37,701
	前渡金の増減額（△は増加）									△990	△19,826
	未収入金の増減額（△は増加）									△1,132	15,796
	前払費用の増減額（△は増加）									△10,506	11,646
	棚卸資産の増減額（△は増加）									20,858	△38,527
	仕入債務の増減額（△は減少）									△56,418	7,733
	未払金の増減額（△は減少）									△12,556	9,232
	未払費用の増減額（△は減少）									△373	1,339
	前受収益の増減額（△は減少）									△2,000	―
	前受金の増減額（△は減少）									51,220	9,081
	未払消費税等の増減額（△は減少）									―	30,668
	その他									1,404	2,689
	小計									△349,248	84,396
	利息の受取額									63	268
	利息の支払額									△5,757	△3,970
	補助金の受取額									62,950	82,853
	法人税等の支払額									△2,009	△2,009
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△294,001	161,537
投資活動によるキャッシュ・フロー
	定期預金の払戻による収入									―	100,000
	定期預金の預入による支出									―	△100,000
	敷金及び保証金の差入による支出									―	△50,583
	有形固定資産の取得による支出									△264	―
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△264	△50,583
財務活動によるキャッシュ・フロー
	ファイナンス・リース債務の返済による支出									△15,128	△16,081
	割賦債務の返済による支出									△42,317	△7,302
	短期借入金の純増減額（△は減少）									△9,611	69,201
	長期借入れによる収入									469,787	―
	長期借入金の返済による支出									△13,825	△24,361
	株式の発行による収入									100,000	207,750
	財務活動によるキャッシュ・フロー									488,905	229,206
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)										194,639	340,161
現金及び現金同等物の期首残高										1,078,239	1,272,879
現金及び現金同等物の期末残高										※ 1,272,879	※ 1,613,040