（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

	（単位：千円）
	当第２四半期連結累計期間 （自2023年１月１日 至2023年６月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△88,390
減価償却費	15,107
受取利息及び受取配当金	△5
支払利息	2,143
売上債権の増減額（△は増加）	42,651
棚卸資産の増減額（△は増加）	△27,042
仕入債務の増減額（△は減少）	△8,036
未払金の増減額（△は減少）	△16,839
未払費用の増減額（△は減少）	△8,371
預り金の増減額（△は減少）	47,181
未払消費税等の増減額（△は減少）	△28,848
その他	△52,144
小計	△122,593
利息及び配当金の受取額	5
利息の支払額	△2,143
法人税等の支払額	△11,951
法人税等の還付額	0
営業活動によるキャッシュ・フロー	△136,682
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△11,180
無形固定資産の取得による支出	△32,005
投資有価証券の取得による支出	△5,000
出資金の回収による収入	30
敷金及び保証金の差入による支出	△27,170
敷金及び保証金の回収による収入	75
その他	1
投資活動によるキャッシュ・フロー	△75,250
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△52,998
リース債務の返済による支出	△162
新株予約権の行使による株式の発行による収入	88,284
財務活動によるキャッシュ・フロー	35,124
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△176,808
現金及び現金同等物の期首残高	1,387,265
現金及び現金同等物の四半期末残高	1,210,457