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１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… |
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（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
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（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
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（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
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２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
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（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
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四半期連結損益計算書 |
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第２四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
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四半期連結包括利益計算書 |
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第２四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
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（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………………… |
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（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
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（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
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（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
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（セグメント情報等） ……………………………………………………………………………………………… |
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３．その他 …………………………………………………………………………………………………………………… |
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継続企業の前提に関する重要事象等 …………………………………………………………………………………… |
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（１）経営成績に関する説明
当第２四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、円安による為替相場の影響や、ロシア・ウクライナ情勢による資源等の価格の上昇など、景気の先行きは依然として不透明な状況下にあります。
このような経済環境の中、当社グループは引き続きオンライン化の活用や、リアルとのハイブリッド開催が求められる多様な場面において、仮想空間共有技術プラットフォーム「XR CLOUD」を活用し、メタバース空間での音楽ライブ、トークショーを実施する「ラブライブ！イベント」の開催をはじめとするメタバースサービスや、各会社様の社内イベントや展示会、各種カンファレンス等の多様なイベントを実施するイベントサービスを提供してまいりました。実施したイベント数は当第２四半期連結累計期間において50件であり、対前年同期増加率294.1％と堅調に事業成長できております。
この結果、当第２四半期連結累計期間の当社グループの経営成績は、売上高512,724千円、営業損失89,283千円、経常損失88,390千円、親会社株主に帰属する四半期純損失62,184千円となりました。
なお、当社グループは、XR事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしておりません。
（２）財政状態に関する説明
（資産）
当第２四半期連結会計期間末の総資産は1,677,242千円(前連結会計年度末比53,514千円減)となりました。
流動資産は1,493,700千円(前連結会計年度末比137,207千円減)となりました。主な減少要因は、「現金及び預金」が166,808千円減少したことによるものであります。
固定資産は183,542千円(前連結会計年度末比83,693千円増)となりました。主な増加要因は、「ソフトウエア仮勘定」が15,147千円増加したことによるものであります。
（負債）
当第２四半期連結会計期間末における負債合計は390,453千円(前連結会計年度末比79,614千円減)となりました。
流動負債は274,868千円(前連結会計年度末比29,393千円減)となりました。主な減少要因は、「未払消費税等」が28,848千円減少したことによるものであります。
固定負債は115,585千円(前連結会計年度末比50,220千円減)となりました。主な減少要因は、「長期借入金」が45,862千円減少したことによるものであります。
（純資産）
当第２四半期連結会計期間末における純資産合計は1,286,789千円(前連結会計年度末比26,099千円増)となりました。主な増加要因は、「資本金」が44,324千円増加したことによるものであります。
企業の安定性を示す自己資本比率は、当第２四半期連結会計期間末は76.7%であります。また、支払い能力を示す流動比率は、543.4%となっております。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
連結業績予想については、当第２四半期連結累計期間における連結業績が概ね計画通りに進捗していることから、2023年２月14日に開示の「2022年12月期 決算短信〔日本基準〕（連結）」に記載の業績予想から変更はありません。
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 （2022年12月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （2023年６月30日） |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
1,417,265 |
1,250,457 |
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売掛金及び契約資産 |
197,046 |
154,395 |
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仕掛品 |
1,055 |
28,098 |
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その他 |
15,540 |
60,750 |
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流動資産合計 |
1,630,908 |
1,493,700 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
17,510 |
23,116 |
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無形固定資産 |
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ソフトウエア |
30,935 |
41,730 |
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ソフトウエア仮勘定 |
163 |
15,310 |
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無形固定資産合計 |
31,098 |
57,041 |
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投資その他の資産 |
51,239 |
103,383 |
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固定資産合計 |
99,849 |
183,542 |
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資産合計 |
1,730,757 |
1,677,242 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
26,207 |
18,170 |
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１年内返済予定の長期借入金 |
91,214 |
84,078 |
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未払法人税等 |
28,634 |
10,697 |
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未払消費税等 |
31,536 |
2,687 |
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賞与引当金 |
6,516 |
6,510 |
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資産除去債務 |
－ |
5,076 |
|
その他 |
120,152 |
147,647 |
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流動負債合計 |
304,261 |
274,868 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
151,711 |
105,849 |
|
資産除去債務 |
14,095 |
9,542 |
|
その他 |
－ |
193 |
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固定負債合計 |
165,806 |
115,585 |
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負債合計 |
470,067 |
390,453 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
513,320 |
557,644 |
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資本剰余金 |
1,815,090 |
1,859,415 |
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利益剰余金 |
△1,068,464 |
△1,130,649 |
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株主資本合計 |
1,259,946 |
1,286,410 |
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新株予約権 |
743 |
378 |
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純資産合計 |
1,260,689 |
1,286,789 |
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負債純資産合計 |
1,730,757 |
1,677,242 |
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（単位：千円） |
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当第２四半期連結累計期間 （自2023年１月１日 至2023年６月30日） |
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売上高 |
512,724 |
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売上原価 |
297,872 |
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売上総利益 |
214,851 |
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販売費及び一般管理費 |
304,135 |
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営業損失（△） |
△89,283 |
|
営業外収益 |
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受取利息 |
4 |
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受取家賃 |
1,053 |
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補助金収入 |
2,157 |
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受取和解金 |
179 |
|
その他 |
72 |
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営業外収益合計 |
3,466 |
|
営業外費用 |
|
|
支払利息 |
2,143 |
|
為替差損 |
430 |
|
営業外費用合計 |
2,573 |
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経常損失（△） |
△88,390 |
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税金等調整前四半期純損失（△） |
△88,390 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
3,625 |
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法人税等調整額 |
△29,831 |
|
法人税等合計 |
△26,205 |
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四半期純損失（△） |
△62,184 |
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
△62,184 |
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（単位：千円） |
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当第２四半期連結累計期間 （自2023年１月１日 至2023年６月30日） |
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四半期純損失（△） |
△62,184 |
|
四半期包括利益 |
△62,184 |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
△62,184 |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
－ |
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（単位：千円） |
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当第２四半期連結累計期間 （自2023年１月１日 至2023年６月30日） |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前四半期純損失（△） |
△88,390 |
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減価償却費 |
15,107 |
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受取利息及び受取配当金 |
△5 |
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支払利息 |
2,143 |
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売上債権の増減額（△は増加） |
42,651 |
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棚卸資産の増減額（△は増加） |
△27,042 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△8,036 |
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未払金の増減額（△は減少） |
△16,839 |
|
未払費用の増減額（△は減少） |
△8,371 |
|
預り金の増減額（△は減少） |
47,181 |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△28,848 |
|
その他 |
△52,144 |
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小計 |
△122,593 |
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利息及び配当金の受取額 |
5 |
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利息の支払額 |
△2,143 |
|
法人税等の支払額 |
△11,951 |
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法人税等の還付額 |
0 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
△136,682 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△11,180 |
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無形固定資産の取得による支出 |
△32,005 |
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投資有価証券の取得による支出 |
△5,000 |
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出資金の回収による収入 |
30 |
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敷金及び保証金の差入による支出 |
△27,170 |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
75 |
|
その他 |
1 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△75,250 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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長期借入金の返済による支出 |
△52,998 |
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リース債務の返済による支出 |
△162 |
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新株予約権の行使による株式の発行による収入 |
88,284 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
35,124 |
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△176,808 |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
1,387,265 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
1,210,457 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
【セグメント情報】
当第２四半期連結累計期間（自2023年１月１日 至2023年６月30日）
当社グループは、XR事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
該当事項はありません。