|
１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
2 |
|
（４）継続企業の前提に関する重要事象等 …………………………………………………………………………… |
2 |
|
２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
3 |
|
（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
3 |
|
（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
4 |
|
四半期連結損益計算書 |
|
|
第１四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
4 |
|
四半期連結包括利益計算書 |
|
|
第１四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
5 |
|
（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
6 |
|
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
6 |
|
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
6 |
|
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） ……………………………………………………… |
6 |
|
（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（１）経営成績に関する説明
当第１四半期連結累計期間における当社を取り巻く環境は、インバウンド増加と国内需要の回復による社会経済活動の正常化が進み、緩やかに回復してまいりました。一方で、緊迫した世界情勢に加え、物価の高騰を背景とした生活防衛意識の高まりなど、依然として厳しい状況が続いております。
このような経済環境の中、当社グループは「先進技術で社会の未来を創造する。」を企業理念に掲げ、オンラインゲーム開発で培った大規模通信技術とAI技術をコアとして、あらゆる産業のデジタルトランスフォーメーション（DX）を支援するXR事業を展開しています。メタバースプラットフォーム「XR CLOUD」をOEM提供し、クライアント独自のメタバースを構築するメタバースサービス、「XR CLOUD」上で社内イベントや展示会、各種カンファレンス等のクライアントの要望に沿った多様なイベントを企画・制作・運営するXRイベントサービス、「XR CLOUD」に限らずXR全体の幅広いニーズに応えるXR周辺サービスを提供してまいりました。
この結果、当第１四半期連結累計期間の当社グループの経営成績は、売上高415,576千円、営業損失8,761千円、経常損失6,882千円、親会社株主に帰属する四半期純損失21,960千円となりました。
なお、当社グループは、XR事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしておりません。
（２）財政状態に関する説明
（資産）
当第１四半期連結会計期間末の総資産は1,824,382千円(前連結会計年度末比50,822千円減)となりました。
流動資産は1,755,423千円(前連結会計年度末比43,685千円減)となりました。主な減少要因は、「売掛金及び契約資産」が110,242千円減少した一方で、「現金及び預金」が、86,353千円増加したことによるものであります。
固定資産は68,958千円(前連結会計年度末比7,136千円減)となりました。主な減少要因は、「投資その他の資産」が7,464千円減少したことによるものであります。
（負債）
当第１四半期連結会計期間末における負債合計は286,003千円(前連結会計年度末比28,864千円減)となりました。
流動負債は238,186千円(前連結会計年度末比25,726千円減)となりました。主な減少要因は、「1年内返済予定の長期借入金」が22,464千円減少したことによるものであります。
固定負債は47,817千円(前連結会計年度末比3,138千円減)となりました。主な減少要因は、「長期借入金」が3,200千円減少したことによるものであります。
（純資産）
当第１四半期連結会計期間末における純資産合計は1,538,378千円(前連結会計年度末比21,957千円減)となりました。主な減少要因は、「利益剰余金」が21,960千円減少したことによるものであります。
企業の安定性を示す自己資本比率は、当第１四半期連結会計期間末は84.3%であります。また、支払い能力を示す流動比率は、737.0%となっております。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
連結業績予想については、当第１四半期連結累計期間における連結業績が概ね計画通りに進捗していることから、2025年２月14日開示の「2024年12月期 決算短信〔日本基準〕（連結）」に記載の業績予想から変更はありません。
（４）継続企業の前提に関する重要事象等
当社グループは、2024年12月期において、２期連続で営業損失、経常損失、親会社株主に帰属する当期純損失を計上しております。また、２期連続で営業キャッシュ・フローのマイナスも計上しております。加えて、当第1四半期連結累計期間においても営業損失、経常損失、親会社株主に帰属する当期純損失を計上しております。当該事象により、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせる事象又は状況が存在しております。
当該状況を解消するため当社グループは、収益獲得の拡大、売上総利益率の向上、営業利益の黒字化に向けて、「XR CLOUD」を軸としたソリューション提供を進めるとともに、AIとXRの融合を活かした新たなソリューションの開発にも注力してまいります。
なお、資金繰りについては、現金及び預金残高は1,388,301千円と十分であることに加え、取引金融機関とは良好な関係を維持しており、今後１年間の資金繰りに懸念はないと判断しております。
以上のことから、継続企業の前提に関して重要な不確実性は認められないと判断しております。
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 （2024年12月31日） |
当第１四半期連結会計期間 （2025年３月31日） |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
1,301,947 |
1,388,301 |
|
売掛金及び契約資産 |
442,451 |
332,208 |
|
仕掛品 |
3,548 |
1,361 |
|
その他 |
51,162 |
33,551 |
|
流動資産合計 |
1,799,109 |
1,755,423 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
1,949 |
2,278 |
|
投資その他の資産 |
74,145 |
66,680 |
|
固定資産合計 |
76,094 |
68,958 |
|
資産合計 |
1,875,204 |
1,824,382 |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
53,113 |
27,296 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
46,919 |
24,455 |
|
未払法人税等 |
17,723 |
1,298 |
|
未払消費税等 |
11,102 |
20,839 |
|
賞与引当金 |
11,600 |
－ |
|
その他 |
123,454 |
164,296 |
|
流動負債合計 |
263,912 |
238,186 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
23,200 |
20,000 |
|
資産除去債務 |
27,755 |
27,817 |
|
固定負債合計 |
50,955 |
47,817 |
|
負債合計 |
314,868 |
286,003 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
1,057,835 |
1,057,836 |
|
資本剰余金 |
2,359,606 |
2,359,607 |
|
利益剰余金 |
△1,857,133 |
△1,879,094 |
|
株主資本合計 |
1,560,308 |
1,538,350 |
|
新株予約権 |
28 |
28 |
|
純資産合計 |
1,560,336 |
1,538,378 |
|
負債純資産合計 |
1,875,204 |
1,824,382 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自2024年１月１日 至2024年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自2025年１月１日 至2025年３月31日） |
|
売上高 |
400,929 |
415,576 |
|
売上原価 |
253,495 |
238,727 |
|
売上総利益 |
147,434 |
176,849 |
|
販売費及び一般管理費 |
178,948 |
185,610 |
|
営業損失（△） |
△31,514 |
△8,761 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
4 |
654 |
|
受取家賃 |
526 |
1,417 |
|
その他 |
101 |
70 |
|
営業外収益合計 |
632 |
2,142 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
789 |
263 |
|
為替差損 |
81 |
－ |
|
営業外費用合計 |
871 |
263 |
|
経常損失（△） |
△31,752 |
△6,882 |
|
特別損失 |
|
|
|
減損損失 |
－ |
13,768 |
|
特別損失合計 |
－ |
13,768 |
|
税金等調整前四半期純損失（△） |
△31,752 |
△20,651 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
1,653 |
1,309 |
|
法人税等合計 |
1,653 |
1,309 |
|
四半期純損失（△） |
△33,406 |
△21,960 |
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
△33,406 |
△21,960 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自2024年１月１日 至2024年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自2025年１月１日 至2025年３月31日） |
|
四半期純損失（△） |
△33,406 |
△21,960 |
|
四半期包括利益 |
△33,406 |
△21,960 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
△33,406 |
△21,960 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
－ |
－ |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自2024年１月１日 至2024年３月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自2025年１月１日 至2025年３月31日） |
|
減価償却費 |
9,222千円 |
999千円 |
|
のれんの償却額 |
8,335千円 |
－千円 |
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自2024年１月１日 至2024年３月31日）
当社グループは、XR事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自2025年１月１日 至2025年３月31日）
当社グループは、XR事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。