（４）連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前連結会計年度 （自 2024年１月１日 至 2024年12月31日）	当連結会計年度 （自 2025年１月１日 至 2025年12月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）	△581,300	△331,987
減損損失	294,309	32,994
減価償却費	45,405	1,712
のれん償却額	16,670	－
受取利息及び受取配当金	△103	△2,111
支払利息	2,132	735
関係会社株式売却損益（△は益）	－	△83,474
固定資産除却損	376	－
株式交付費	6,602	－
賞与引当金の増減額（△は減少）	△1,420	1,881
売上債権の増減額（△は増加）	△283,142	320,828
棚卸資産の増減額（△は増加）	△2,572	2,383
仕入債務の増減額（△は減少）	8,908	△48,042
未払金の増減額（△は減少）	△3,521	12,365
未払費用の増減額（△は減少）	15,031	△3,590
預り金の増減額（△は減少）	7,448	△1,275
未払消費税等の増減額（△は減少）	1,399	△6,098
その他	11,028	△4,722
小計	△462,744	△108,402
利息及び配当金の受取額	103	2,111
利息の支払額	△2,036	△691
法人税等の還付額	933	965
法人税等の支払額	△15,163	△3,935
営業活動によるキャッシュ・フロー	△478,907	△109,952
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△30,000	△30,000
定期預金の払戻による収入	30,000	30,000
有形固定資産の取得による支出	△42,327	△9,910
無形固定資産の取得による支出	△27,008	△25,791
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	－	46,032
貸付金の回収による収入	－	41,000
敷金及び保証金の差入による支出	△1,525	△6,098
敷金及び保証金の回収による収入	3,760	1,531
資産除去債務の履行による支出	△5,076	△2,871
投資活動によるキャッシュ・フロー	△72,176	43,892
財務活動によるキャッシュ・フロー
株式の発行による収入	999,815	－
株式の発行による支出	△6,602	－
長期借入金の返済による支出	△82,392	△46,919
リース債務の返済による支出	△211	△88
新株予約権の行使による株式の発行による収入	530	22
財務活動によるキャッシュ・フロー	911,139	△46,984
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	360,054	△113,044
現金及び現金同等物の期首残高	911,892	1,271,947
現金及び現金同等物の期末残高	1,271,947	1,158,903